Пояснювальна записка до бюджету Мартинівської сільської територіальної громади

Дата: 14.12.2023 09:03

Кількість переглядів: 145

Пояснювальна записка до проєкту бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2024 рік.

Бюджет Мартинівської сільської територіальної громади розроблено відповідно до Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», з урахуванням вимог Бюджетного кодексу України та Податкового кодексу України, згідно з Законом України «Про Державний бюджет України на 2024 рік», бюджетних запитів головних розпорядників коштів, з урахуванням прогнозних показників соціально-економічного розвитку України на 2024 рік.

Основними принципами і пріоритетами, які враховані при формуванні проєкту бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2024 рік, є:

реальність та збалансованість всіх показників бюджету;
концентрація ресурсів бюджету на виконанні пріоритетних цілей та завдань, передбачених Стратегією розвитку Мартинівської сільської територіальної громади до 2027 року;
соціальна спрямованість бюджету;
підвищення ефективності управління бюджетними коштами, рівня прозорості та раціональності бюджетного процесу, дотримання жорсткої фінансової дисципліни, посилення контролю та відповідальності усіх учасників процесу за дотриманням бюджетного законодавства;
планування бюджету на середньострокову перспективу.

Соціально – економічний стан розвитку Мартинівської сільської ради у 2022 році.

Мартинівська сільська територіальна громада утворилася, шляхом об’єднання трьох сільських рад – Мартинівської, Варварівської та Білухівської , до складу ОТГ входить 5 сіл та 4 селища (Мартинівка, Білухівка, Варварівка, Вакулиха, Мар’янівка, Знаменка, Красне, Тишенківка, Шевченка), територія громади складає 253,559 кв.км, адміністративним центром є село Мартинівка. Загальна кількість населення на 01.01.2024 року Мартинівської громади становить 4555 осіб.

Відомості про структуру земельного фонду:

с. Білухівка – 4524,7205 га

с. Варварівка – 7127,9073 га

с. Мартинівка – 10925,4245 га

Площа лісового фонду складає :

с. Білухівка - 123,3000 га

с. Варварівка – 571,300 га

с. Мартинівка – 363,8600 га

Площа земель водного фонду :

с. Білухівка – 54,00 га

с. Варварівка – 55,9580 га

с. Мартинівка – 138,50 га

Кількість закладів, що утримуються за рахунок бюджету Мартинівської сільської територіальної громади - 23, у тому числі:

- - - заклади освіти – 5 у т.ч. Білухівська гімназія, Опорний заклад Мартинівський ліцей, Варварівський ліцей, Мар'янівська гімназія , ЗДО «Малятко» в селі Мартинівка ;
    - заклади культури (БК,СК) - 9 у т.ч: Мартинівський СБК, Мартинівська сільська бібліотека, Мар'янівський СБК, Мар'янівська сільська бібліотека, Білухівський СБК, Білухівська сільська бібліотека, Варварівський СБК, Варварівська сільська бібліотека, Варварівський народний музей, Краснянський клуб.
    - Заклади охорони здоров’я -9 у т.ч:
Білухівська АЗПСМ с. Білухівка, вул. Шкільна, 7
Варварівська АЗПСМ с. Варварівка, вул. Лесі Українки, 14-а
Мартинівська АЗПСМ с. Мартинівка, вул. Б.Хмельницького, 18
ФАП с. Мар'янівка вул. Марії Розумовської,6
ФАП с-ще Тишенківка вул. Миру,4
ФАП с-ще Вакулиха вул. Шевченка, 12, кв.2
ФАП с-ще Красне вул. Першотравнева,2
ФАП с-ще Шевченка вул. Шевченка
Аптечний пункт с. Мартинівка, вул.Б. Хмельницького, 18

Економічна стабільність громади забезпечується діяльністю суб'єктів господарської діяльності, представленими сільськогосподарськими підприємствами , торгівлі та сфери послуг, малим та середнім бізнесом.

Аграрний сектор економіки громади представлений сільськогосподарськими товариствами, фермерськими господарствами, які спеціалізуються на вирощуванні зернових та технічних культур (ПП Бурякорадгосп Цукрокомбінату ім. Халтуріна, ПП «Білухівка», ФГ «Асмік», ПП «Агромаш», ПСП «Орач», ПСП «Вікторія», СФГ «Обрій», ФГ «Орчик плюс», ФГ «Дарія», СФГ «Апіс», СФГ «Розквіт», ФГ «Житниця», СФГ «Валентина», СФГ «Майське», і інші). На території Мартинівської громади зареєстровані 110 фізичних-осіб підприємців, які займаються різними видами діяльності. Основною метою економічного і соціального розвитку територіальної громади на 2023 рік є створення умов для повноцінного функціонування громади, зокрема, через зростання добробуту і підвищення якості життя населення, забезпечення позитивних структурних зрушень в економіці, підвищення її конкурентоспроможності як основи для збалансованого зростання стандартів та показників економічного розвитку. Пріоритетними цілями бюджетної політики залишається забезпечення фінансової самостійності місцевого бюджету та збалансування бюджету з метою забезпечення своєчасного фінансування заробітної плати та інших соціальних виплат населенню.

ОЦІНКА НАДХОДЖЕНЬ ДОХОДІВ ТА ВИТРАТ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ ГРОМАДИ ЗА 2023 РІК

До загального фонду бюджету Мартинівської територіальної громади за 11 місяців 2023 року надійшло 73 939 066,76 грн власних доходів. Основними джерелами формування є: податок на доходи фізичних осіб (14 372 835,55 грн), рентна плата за користування інших природних ресурсів (41 681 480,75 грн), податок на майно (9 735 016,30 грн), єдиний податок (7 520 294,65 грн). Надходження доходів до спеціального фонду склали 1 815 015,95 грн. Основними джерелами формування є: власні надходження бюджетних установ (1 062 945,44 грн), благодійні внески, гранти та подарунки (349 378,48 грн ) та кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України (391 101,03 грн).

Видатки загального фонду бюджету за 11 місяців 2023 року профінансовано в сумі 103 404 368,69 грн, що становить 89,24% виконання до плану з початку року. На фінансування видатків спеціального фонду спрямовано 15 813 203,31 грн , що становить 67,30% виконання до плану з початку року.

Одержані бюджетом громади доходи та проведена робота щодо ефективного використання цих коштів забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:

своєчасно виплачено заробітну плату; простроченої кредиторської заборгованості із зазначених виплат не допущено;
100-відсотково профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами;
профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.

Дохідна частина бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2024 рік.

В основу розрахунків доходної частини бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2024 рік покладено основні прогнозні макропоказники економічного і соціального розвитку регіону, положення Бюджетного кодексу України, Закон України "Про Державний бюджет України на 2024 рік", вимоги Податкового кодексу України, враховано динаміку надходжень податків, зборів та обов’язкових платежів за попередній рік, показники міжбюджетних трансфертів, визначені Міністерством фінансів України при формуванні Державного бюджету України на 2024 рік.

Формування доходів бюджету проведено за рахунок доходів, що визначені ст. 64, 69¹, 71 Бюджетного кодексу України, базової дотації та субвенцій із державного бюджету та місцевих бюджетів.

В цілому, показник доходів загального фонду бюджету Мартинівської територіальної громади на 2024 рік обраховано в сумі 91 753 658,00 грн, у тому числі:

Податкові надходження - 75 687 500,00 грн;
Неподаткові надходження - 147 200,00 грн;
Офіційні трансферти - 15 918 958,00 грн.

Відповідно до Закону України "Про Державний бюджет України на 2024 рік" з державного бюджету передбачено базову дотацію в сумі 769 900,00 грн. Субвенції по загальному фонду складають 14 807 300,00 грн, в тому числі освітня субвенція – 14 807 300,00 грн, додаткову дотацію з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації в сумі 282 400,00 грн, з Полтавського обласного бюджету місцевому бюджету передбачено, на забезпечення безоплатним зубопротезуванням та безоплатними ліками за рецептами лікарів громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, в тому числі хронічно хворих громадян, які потребують постійного прийому ліків, видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни, встановлення телефонів особам з інвалідністю 1і 2 груп виділено 22 358,00 грн, санаторно-курортне оздоровлення в санаторно-курортних закладах, розташованих на території Полтавської області членів сімей загиблих (померлих) ветеранів війни, з числа учасників АТО/ООС та Захисників і Захисниць України, членів сімей загиблих учасників бойових дій на території інших держав, членів сімей осіб, які перебувають у полоні або пропали безвісти в районі проведення АТО/ООС, та осіб, які загинули або померли внаслідок поранень, каліцтва, контузій чи інших ушкоджень здоров’я, одержаних під час участі у Революції Гідності, осіб з інвалідністю внаслідок війни з числа учасників АТО/ООС та осіб, які приймали участь у заходах із забезпечення оборони України, у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, осіб з інвалідністю внаслідок війни з числа учасників бойових дій на території інших держав 35 000,00 грн, а також видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни в сумі 2 000,00 грн.

Доходи загального фонду бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2024 рік (без трансфертів) обраховані з урахуванням вимог Бюджетного та Податкового кодексів України в сумі 75 834 700,00 грн, в порівнянні із очікуваними надходженнями за 2023 рік збільшено на 21,02 % (+13 175 700,00 грн)

Фото без опису

Доходи Мартинівської сільської територіальної громади в порівнянні за 2022-2024 роки

Загальний фонд доходів бюджету Мартинівської сільської теріторіальної громади на 2024 рік

(без урахування міжбюджетних трансфертів)

Прогнозні доходи загального фонду бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2024 рік розраховано в сумі 75 834 700,00 грн. У порівнянні з очікуваними надходженнями у 2023 році, обсяг збільшено на 21,02 %, або на 13 175 700,00 грн.

- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати (код 11010100) – 12 130 000,00 гривень;

- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (код 11010400) – 6 900 000,00 гривень;

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування (код 11010500) – 102 000,00 г доступ до електронної бази інформаційного ресурсу( сайт FACTOR) 4 800,00 грн,
постачання КП «Програмний комплекс «Варта»» 198,00 грн,
оплата послуг ПЗ 1С – 6 750,00 грн,
поточний ремонт лазерного принтера та ремонт принтера Canon– 13 250,00 грн,
послуги з перевезення відправлень «Нова пошта» – 805,07 грн,
ліцензійний доступ до програмного продукту «Fitбюджет» – 11 000,00 грн,
перевезення відправлень «Укрпошта» – 240,00 грн,
послуги з поточного ремонту та обслуговування комп'ютерної техніки (встановлення ПЗ, тех.огляд системного блоку) – 8 264,00 грн,
заправка катриджа, регенерація та ремонт комп. техніки – 61 021,00 грн,
оголошення в газеті – 2 889,60 гривень;

- Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов'язання, що підлягає сплаті фізичними особами (код 11011300) – 6 000 000,00 гривень;

- Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності (код 11020200) – 3 000,00 гривень;

- Рентна плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення(код 13030100) – 3 800,00 гривень

- Рентна плата за користування надрами для видобування нафти (код 13030700) – 1 800,00 гривень;

- Рентна плата за користування надрами для видобування природного газу (код 13030800) – 33 000 000,00 гривень;

- Рентна плата за користування надрами для видобування газового конденсату (код 13030900) – 1 150 000,00 гривень;

- акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (код 14040200) – 157 800,00 гривень;

- акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів,тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України (код 14040100) – 55 000,00 гривень;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості (код 18010100) – 43 000,00 гривень;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості (код 18010200) – 16 000,00 гривень;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості (код 18010300) – 130 000,00 гривень;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості (код 18010400) –175 000,00 гривень;

- земельний податок з юридичних осіб (код 18010500) – 350 000,00 гривень;

- орендна плата з юридичних осіб (код 18010600) – 7 000 000,00 гривень;

- земельний податок з фізичних осіб (код 18010700) – 450 000,00 гривень;

- орендна плата з фізичних осіб (код 18010900) – 900 000,00 гривень;

- єдиний податок з юридичних осіб (код 18050300) – 20 000,00 гривень;

- єдиний податок з фізичних осіб (код 18050400) – 1 100 000,00 гривень;

- адміністративні штрафи та інші санкції(код 21081100) – 24 000,00 гривень;

- плата за надання інших адміністративних послуг (код 22012500) – 7 200,00 гривень;

- адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (код 22012600) – 48 000,00 гривень;

- Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності (код 22080400) – 48 000,00 гривень;

- Інші надходження(код 24060300) – 20 000,00 гривень.

При плануванні доходів враховані фактично отримані доходи за 11 місяців 2023 року та зміни у податковому та бюджетному законодавстві.

Видатки спеціального фонду бюджету заплановані в сумі 25 000,00 грн.

Фото без опису

СТРУКТУРА ВЛАСНИХ НАДХОДЖЕНЬ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ НА 2023 РІК

Фото без опису

СТРУКТУРА ВЛАСНИХ НАДХОДЖЕНЬ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ НА 2024 РІК

ПОДАТОК НА ДОХОДИ ФІЗИЧНИХ ОСІБ

У структурі доходів загального фонду бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2024 рік 33,14 % припадає на податок на доходи фізичних осіб, обсяг якого визначено у сумі 25 132 000,00 грн. Ріст надходжень податку на доходи фізичних осіб на 2024 рік заплановано на рівні 84,12 % або +11 482 000,00 грн до очікуваного показника 2023 року. При розрахунку надходжень податку на доходи фізичних осіб враховано:

- динаміку надходжень податку у 2023 році;

- підвищення мінімальної заробітної плати з 01 січня 2024 року – 7 100 грн, з 01 квітня 2024 року – 8 000 грн;

- введення мінімального податкового зобов'язання за користування земельною ділянкою, віднесеної до сільськогосподарських угідь.

- активізація роботи щодо легалізації виплати заробітної плати, за діяльністю суб’єктів господарської діяльності, які виплачують заробітну плату з порушенням вимог трудового законодавства;

- збереження основної ставки оподаткування доходів фізичних осіб в розмірі 18 відсотків та податкової соціальної пільги на рівні 50% прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Серед податкових агентів основними платниками податку на доходи фізичних осіб є: ПП Бурякорадгосп Цукрокомбінату ім. Халтуріна, ПСП «Орач», ПП «Агромаш», ПП «Білухівка», ФГ «Орчик плюс», СФГ «Обрій».

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК ПІДПРИЄМСТВ

Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності (код 11020200) – 3 000,00 грн, що залишився на рівні очікуваних надходжень 2023 року ;

РЕНТНА ПЛАТА ТА ПЛАТА ЗА ВИКОРИСТАННЯ ІНШИХ ПРИРОДНИХ РЕСУРСІВ

У структурі доходів загального фонду бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2024 рік 45,05 % припадає на рентну плату за використання інших природних ресурсів, обсяг якого визначено у сумі 34 155 600,00 грн. Зменшення надходжень податку на 2024 рік заплановано на рівні 0,43 % або – 146 500,00 грн до очікуваного показника 2023 року. При розрахунку надходжень враховано:

фактичні надходження у 2023 році рентної плати за використання інших природних ресурсів;
прогнозні обсяги видобутку корисних копалин, вартості обсягів видобутих корисних копалин (мінеральної сировини), макроекономічних показників, зокрема індексу промислової продукції у добувній промисловості і розробленні кар’єрів, середньорічної світової ціни на залізні руди, середньорічної ціни на нафту марки Brent та імпортованого природного газу, законодавчо встановлених ставок оподаткування.
Платником збору є АТ "УКРГАЗВИДОБУВАННЯ".

АКЦИЗНИЙ ПОДАТОК

Прогнозні надходження акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів на 2024 рік визначені в сумі 157 800,00 грн, що на 21 000,00 грн більше від очікуваних надходжень 2023 року, що розраховані відповідно до тенденцій фактичних надходжень сплачених суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі в 2022 році.

Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів,тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України (код 14040100) визначений в сумі 55 100,00 грн, що на 31 100,00 грн більше від очікуваних надходжень 2023 року, що розраховані відповідно до тенденцій фактичних надходжень сплачених виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів,тютюну та промислових замінників тютюну, рідин в 2022 році.

ПОДАТОК НА МАЙНО

Відповідно до пункту 19 частини першої статті 64 Бюджетного Кодексу України податок на майно зараховується до бюджету місцевого самоврядування стовідсотково. На 2024 рік податок на майно визначається в обсягах, що враховує фактичні надходження податку на майно за 11 місяців 2023 року, прийняті ставки податку на майно та пільги відповідно до рішення 10 позачергової сесії восьмого скликання Мартинівської сільської ради від 14.07.2021р про встановлення місцевих податків і зборів на території Мартинівської сільської ради.

На 2024 рік податок на майно визначається в сумі 9 064 000,00 гривень, в тому числі:

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості (код 18010400) –175 000,00 гривень, що залишилася на рівні 2023 року;

- земельний податок з юридичних осіб (код 18010500) – 350 000,00 грн, що залишилася на рівні 2023 року.Прогноз надходжень плати за землю розраховано із врахуванням підпункту 69.14 пункту 69 підрозділу 10 розділу ХХ Податкового кодексу України, що діє по 31 грудня року наступного за роком, у якому припинено або скасовано воєнний, надзвичайний стан, яким визначено, що не нараховується та не сплачується плата за землю (земельний податок та орендна плата за земельні ділянки державної та комунальної власності) за земельні ділянки (земельні частки (паї), що розташовані на територіях, на яких ведуться (велися) бойові дії, або на територіях, тимчасово окупованих.

- орендна плата з юридичних осіб (код 18010600) – 7 000 000,00 грн, що на 700 000,00 грн. більше від обсягу на 2023 рік, обсяг збільшено на 11,11%;

- земельний податок з фізичних осіб (код 18010700) – 450 000,00 гривень, що на 30 000,00 грн менше від очікуваних надходжень 2023 року, що розраховані відповідно до тенденцій фактичних надходжень сплачених фізичними особами в 2022 році;

- орендна плата з фізичних осіб (код 18010900) – 900 000,00 гривень, що залишилася на рівні 2023 року;

При розрахунку очікуваних надходжень податків на майно враховано пільги, які надані відповідно до рішення 10 позачергової сесії восьмого скликання Мартинівської сільської ради від 14.07.2021р про встановлення місцевих податків і зборів на території Мартинівської сільської ради); для юридичних осіб у розмірі 100 % для установ, організацій, які повністю утримуються за рахунок державного чи відповідного місцевого бюджету та є неприбутковими, тощо.

ЄДИНИЙ ПОДАТОК

Враховуючи динаміку фактичних надходжень попереднього року, а також збільшення мінімальної заробітної плати з 01 січня 2024 року – 7 100 грн, з 01 квітня 2024 року – 8 000 грн, суму надходжень єдиного податку на 2024 рік визначено в сумі 7 120 000,00 грн. Відповідно до пункту 20 частини першої статті 64 Бюджетного Кодексу України єдиний податок зараховується до бюджетів місцевого самоврядування стовідсотково.

Збільшення надходжень єдиного податку на 2024 рік заплановано на рівні 16,53 %, або + 1 010 000,00 грн до очікуваного показника 2023 року, що розраховані відповідно до фактичних надходжень сплачених юридичними, фізичними особами та сільськогосподарськими товаровиробниками в 2022 році.

- єдиний податок з юридичних осіб (код 18050300) – 20 000,00 грн, що на 10 000,00 грн більше від очікуваних надходжень 2023 року, що розраховані відповідно до фактичних тенденцій надходжень зі сплати податку;

- єдиний податок з фізичних осіб (код 18050400) – 1 100 000,00 грн, що на 100 000,00 грн. більше від очікуваних надходжень 2023 року, що розраховані відповідно до фактичних тенденцій надходжень зі сплати податку фізичними особами;

- єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків (код 18050500) – 6 000 000,00 грн, що на 900 000,00 грн. більше від очікуваних надходжень 2023 року, що розраховані відповідно до фактичних тенденцій надходжень зі сплати податку сільськогосподарськими товаровиробниками.

Найбільшими платниками є: ПП Бурякорадгосп Цукрокомбінату ім. Халтуріна, ПСП «Орач», ПП «Білухівка», ПП «Агромаш».

ДОХОДИ ВІД ВЛАСНОСТІ ТА ПІДПРИЄМНИЦЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Прогнозні надходження адміністративних штрафів та інших санкцій на 2024 рік склали 24 000,00 грн, що зараховується до бюджету місцевого самоврядування стовідсотково.

АДМІНІСТРАТИВНІ ЗБОРИ ТА ПЛАТЕЖІ, ДОХОДИ ВІД НЕКОМЕРЦІЙНОЇ ГОСПОДАРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Відповідно до пунктів 36, 361, 362 , 363 частини першої статті 64 Бюджетного кодексу України плата за надання адміністративних послуг, які надаються виконавчими органами рад об’єднаних територіальних громад, що створюються згідно із законом та перспективним планом формування територій громад зараховується до місцевих бюджетів за місцем надання послуг.

На 2024 рік визначаються адміністративні збори та платежі всього в сумі 103 200,00 грн, в тому числі:

- плата за надання інших адміністративних послуг (код 22012500) – 7 200,00 грн, що на 4 200,00 грн. більше плану на 2024 рік.

- адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (код 22012600) – 48 000,00 грн, що на 52 000,00 грн. менше від плану на 2023 рік. Зменшення надходжень на 2024 рік заплановано на рівні 52 %.

- надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності (код 22080400) – 48 000,00 грн, що на 12 000,00 грн. менше плану на 2023 рік. Зменшення надходжень на 2024 рік заплановано на рівні 20%.

ІНШІ НАДХОДЖЕННЯ

Прогнозні надходження на 2024 рік склали 20 000,00 грн, що зараховується до бюджету місцевого самоврядування стовідсотково.

ОФІЦІЙНІ ТРАНСФЕРТИ

- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41033900) – 14 807 300,00 грн;

- базова дотація (код 41020100) – 769 900,00 грн;

- додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації (код 41021400) – 282 400,00 грн.

Фото без опису

Надходження податків та зборів до бюджету

Мартинівської територіальної громади в динаміці за 2022-2024 роки.

ВИДАТКИ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ НА 2024 РІК

Проєкт бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2024 рік та розрахунки його показників здійснено відповідно до вимог Бюджетного кодексу України, інших нормативно-правових актів, розрахункових показників Міністерства фінансів України, ряду інших параметрів (прожитковий мінімум, мінімальна заробітна плата, прогнозний індекс зростання споживчих цін, коефіцієнт підвищення вартості енергоносіїв тощо), а також окремих положень проєкту Закону України «Про Державний бюджет України на 2024 рік». Під час складання видаткової частини проєкту бюджету на 2024 рік насамперед враховано потребу в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати та на проведення розрахунків за електричну й теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ і послуги зв’язку, які споживають бюджетні установи.Керуючись частиною 1 статті 20 та статтею 18 прикінцевих та перехідних положень Бюджетного кодексу України при формуванні проєкту застосовано програмно-цільовий метод бюджетування. При складанні розрахунків враховано розміри державних соціальних гарантій:

· розмір мінімальної заробітної плати з 01 січня 2024 року – 7 100 грн, з 01 квітня 2024 року – 8 000 грн;

· розмір прожиткового мінімуму на одну особу в розрахунку на місяць: з 01.01.2024 року – 2 920,00 грн;

· розмір прожиткового мінімуму для працездатних осіб з 01.01.2024 року – 3 028,00 грн.

При формуванні витрат проєкту бюджету Мартинівської територіальної громади на 2024 рік враховані показники міжбюджетних трансфертів, які передбачені для Мартинівської територіальної громади проєктом Закону України «Про Державний бюджет України на 2024 рік».

Видатки бюджету територіальної громади заплановані у сумі 91 778 658,00 грн, що на 52 958 061,70 грн менше від обсягу уточненого плану на 2023 рік, обсяг зменьшено на 36,59%:

за загальним фондом видатки становлять 91 486 858,00, що на 11 829 058,00 грн меньше від уточненого обсягу на 2023 рік, обсяг зменшено на 24,5%;
за спеціальним фондом видатки складають 291 800,00 грн, що на 23 240 922,46 грн менше від уточненого обсягу на 2023 рік.

Розподіл видатків бюджету проведено з дотриманням вимоги частини 4 статті 77 Бюджетного кодексу України в частині забезпечення відповідними коштами на заробітну плату ( обов’язкові виплати), продукти харчування та енергоносії бюджетних установ в повному обсязі.

В бюджеті Мартинівської сільської територіальної громади на 2024 рік передбачаються витрати на фінансування:

Державне управління – 20 813 400,00 грн (22,68%);
Освіта – 37 420 400,00 грн (40,77%);
Соціальний захист та соціальне забезпечення – 3 303 558,00 грн (3,6 %);
Культура і мистецтво – 4 111 100,00 грн (4,48 %);
Фізичну культура і спорт – 225 600,00 грн (0,25%),
Житлово-комунальне господарство - 16 619 700,00 грн (18,11 %);
Інша діяльність – 606 000,00 грн(0,66%);
Економічна діяльність – 221 000,00 грн (0,24 %);
Міжбюджетні трансферти -8 457 900,00 грн (9,21 %).

Фото без опису

ВИДАТКИ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ НА 2024 РІК

Фото без опису

УТОЧНЕНІ ВИДАТКИ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ СТАНОМ НА 01.12. 2023 РОКУ

За економічною структурою видатки на утримання установ Мартинівської сільської територіальної громади та фінансування місцевих програм та заходів характеризуються наступними показниками:

на заробітну плату з нарахуваннями – 49 778 000,00 грн або 54,21% від загального обсягу видатків на 2024 року;
видатки на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю становлять 2 755 300,00 грн або 3% від загального обсягу видатків на 2024 рік,
видатки на відрядження становлять 58 000,00 грн або 0,06% від загального обсягу видатків на 2024 рік,
оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 4 834 700,00 грн або 5,27% від загального обсягу видатків на 2024 рік,
субсидії та поточні трансферти підприємствам – 16 352 900,00 грн або 17,82 % від загального обсягу видатків на 2024 рік,
оплата послуг (крім комунальних) становить 1 920 500,00 грн. або 2,09% від загального обсягу видатків,
інші виплати населенню – 3 303 558,00 грн або 3,6 % від загального обсягу видатків на 2024 рік,
медикаменти та перев'язувальні матеріали – 7 000,00 грн або 0,01% обсягу видатків,
продукти харчування – 3 500 000,00 грн або 3,81% від загального обсягу видатків на 2024 рік,
інші поточні видатки громади складають 107 000,00 або 0,11% від загального обсягу видатків на 2024 рік,
окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку становлять 31 000,00 грн або 0,03% від загального обсягу видатків на 2024 рік,
поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 9 327 600,00 грн або 9,02% від загального обсягу видатків на 2024 рік,
нерозподілені видатки складають 580 200,00 грн або 0,63% від загального обсягу видатків,
видатки на придбання обладнання і предметів довгострокового користування, на капітальні трансферти та та капітальний ремонт об'єктів виділено 226 800,00 грн або 0,29% від загального обсягу видатків.

СТРУКТУРА ВИДАТКІВ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ ЗА ЕКОМІЧНОЮ КЛАСИФІКАЦІЄЮ НА 2024 РІК

Фото без опису

СТРУКТУРА УТОЧНЕНИХ ВИДАТКІВ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ ЗА ЕКОМІЧНОЮ КЛАСИФІКАЦІЄЮ СТАНОМ НА 01.12. 2023 РОКУ

Витрати на поточне утримання установ передбачені з урахуванням мінімальної потреби для забезпечення роботи бюджетних закладів та здійснення ними відповідних суспільних функцій. З метою зменшення тимчасових касових розривів, що виникатимуть в процесі виконання бюджету Мартинівської територіальної громади пропонується затвердити оборотний залишок бюджетних коштів бюджету у сумі 200 000,00 грн. Обсяг оборотного залишку коштів не перевищує граничного розміру у 2 відсотки планових видатків загального фонду, визначеного статтею 14 Бюджетного кодексу України.

ВИДАТКИ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ НА 2024 РІК ЗА ФУНКЦІОНАЛЬНОЮ СТРУКТУРОЮ

ДЕРЖАВНЕ УПРАВЛІННЯ

На виконання бюджетної програми 0210150, 0610160, 3710160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об’єднаних територіальних громадах» (Виконавчий комітет Мартинівської сільської ради, Відділ освіти , культури та спорту Мартинівської сільської ради, Фінансовий відділ Мартинівської сільської ради) у загальному фонді бюджету передбачені асигнування у сумі 20 813 400,00 грн, що на 152 491,37 грн або на 0,73% менше проти уточненого плану (зі змінами) на 2023 рік. Питома вага видатків на апарат становить 22,68% в загальному обсязі видатків бюджету громади. Зазначені планові видатки, розраховані з врахування змін у структурі і штатах Виконавчого комітету Мартинівської сільської ради, Відділу освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради та Фінансового відділу Мартинівської сільської ради з метою економного та раціонального використання бюджетних коштів. При розрахунку видатків враховано штатну чисельність працівників з 1 січня 2024 року у кількості 50 штатних одиниць.

На виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам Мартинівської сільської ради на 2024 рік в бюджеті передбачено 17 681 600,00 грн, що на 836 800,00 грн більше фактичних показників за 2023 рік або на 4,96% більше проти планових показників (зі змінами) за 2023 рік та дає змогу здійснювати обов’язкові виплати (посадовий оклад, ранг, надбавку за вислугу років) в повному обсязі та виплати стимулюючого характеру (премію та надбавку за високі досягнення), а також передбачено матеріальну допомогу на оздоровлення та виплату матеріальної допомоги на вирішення соціальнопобутових питань .
Видатки по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» на 2024 рік визначаються в сумі 1 250 700,00 грн, що на 494 991,00 грн менше порівняно з фактичними показниками за 2023 рік або на 28,36% менше уточнених показників 2023 року, а саме:

дизпаливо 3600×65,00грн=234 000,00 грн;
бензин А-95 7560,00×65,00=491 400,00 грн;
Папір 380 пачок – 104 000,00 грн;
Канцтовари -169 300,00 грн(файли, скоби,фотобумага, ручки, олівці,катриджі, скорзшивачі, папки серегатори і інше;
Бланки -20 000,00 грн;
господарчі товари-114 800,00 грн(62 800,00 миючі та дизинфікуючі засоби та 52 000,00 вимикачі, лампочки, ручки і інше);
Запчастини -100 000,00 грн;
Державна атрибутика -20 000,00 грн;

Видатки по КЕКВ 2240 «Оплата послуг крім комунальних» на 2024 рік визначаються в сумі 1 091 500,00 грн що на 503 900,37 грн менше порівняно з уточненими показниками за 2023 рік або на 31,58 % менше проти уточнених показників 2023 року, а саме:

Послуги юриста(Семенко, Левошко)×12- 288 000,00 грн;
плата за інтернет 500×12×4 об'єкта– 24 000,00 грн,
охоронні послуги 650×3 об'єкта ×12 – 23 400,00 грн,
програмне забезпечення зарплата та логіка(20 000,00 грн) та ВКУРСІ земля(54 000,00грн) – 74 000,00 грн,
Навчання(публічні закупівлі та підвищення кваліфікацій) – 20 000,00 грн,
Послуги по заміні (фільтрів, масла, колодок) – 200 000,00 грн,
Страховка машин – 20 000,00 грн,
Обслуговування електромереж– 30 000,00 грн,
Шиномонтаж – 20 000,00 грн,
оголошення в газеті – 20 000,00 грн.
поповнення мобільного телефона 2 шт – 10 000,00 грн,
Обслуговування старлінка 3 шт×5 400,00×12 – 194 400,00 грн,
заправка катриджа– 68 000,00 грн,
послуги з поточного ремонту та обслуговування комп'ютерної техніки та принтерів– 23 700,00 грн,
Обслуговування програмного забезпечення «Харчування» – 10 000,00 грн,
послуги з перевезення відправлень «Нова пошта» та Укрпочта – 5 000,00 грн,
Послуги по здійсненню юридичної експертизи документації у сфері проведення державної реєстрації юридичних осіб – 5 000,00 грн,
Послуги по оновленню програмного забезпечення(Fit-бюджет 25 000,00 грн, Медок 6 000,00 грн, Тіс-зарплата 5 000,00 грн та Логіка 20 000,00 грн) – 56 000,00 грн.

Видатки на відрядження на 2024 рік визначаються в сумі 13 000,00 грн, що на 13 000,00 грн більше проти уточнених показників 2023 року.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв на 2024 рік визначаються в сумі 745 600,00 грн, що на 550 600,00 грн більше фактичних показників за 2023 рік в тому числі:

КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» на 2024 рік визначається в сумі 10 000,00 грн, що залишилось на рівні уточнених показників 2023 року.
КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» на 2024 рік визначаються кошти в сумі 447 600,00 грн (розрахунки видатків на оплату електроенергії проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередній період та в межах лімітів на 2024 рік, а також враховуючи підвищення тарифів, видатки забезпечені 100%), що на 279 000,00 грн більше проти уточнених показників 2023 року.
КЕКВ 2274«Оплата природного газу» на 2024 рік визначаються кошти в сумі 288 000,00 грн , що на 271 100,00 грн більше проти уточнених показників 2023 року.

Інші поточні видатки (КЕКВ 2800) на 2024 рік визначаються в сумі 31 000,00 грн, що на 17 000,00 грн більше проти уточнених показників 2023 року, а саме:

Податок на землю – 20 000,00 грн,
Екологічний податок – 1 000,00 грн,
Адміністративний збір за державну реєстрацію юридичної особи – 10 000,00 грн.

ОСВІТА

Фінансування галузі проводиться як за рахунок власних джерел так і за рахунок субвенцій. У 2024 році передбачається профінансувати галузь відповідно до Закону України "Про Державний бюджет України на 2024 рік" з державного бюджету передбачено базову дотацію в сумі 769 900,00 грн, освітня субвенція – 14 807 300,00 грн, додаткову дотацію з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації в сумі 282 400,00 грн грн, з власних доходів місцевого бюджету – 21 560 800,00 грн

ДОШКІЛЬНА ОСВІТА

За бюджетною програмою 0611010 «Надання дошкільної освіти» передбачено видатків в сумі 3 011 600,00 грн, що на 15 700,00 грн або 0,52% більше порівняно з уточненими показниками 2023 року. Питома вага видатків на дошкільну освіту становить 3,28 % в загальному обсязі видатків бюджету.

При розрахунку видатків враховано штатну чисельність працівників дошкільної освіти з 1 січня 2024 року у кількості 13,3 штатних одиниць.

На виплату заробітної плати з нарахуваннями (КЕКВ 2111, 2120) на 2024 рік обраховані у загальній сумі 1 978 700,00 грн, що на 401 700,00 грн або на 25,41% більше проти уточненого плану на 2023 рік. Фонд заробітної плати складається з обов’язкових виплат, у т.ч. посадовий оклад, надбавки за престижність праці в розмірі 20%, надбавки за вислугу років, за шкідливі умови праці.. Передбачена виплата матеріальної допомоги на оздоровлення при наданні щорічної відпуски та винагорода 100% від посадового окладу педагогічним працівникам до Дня працівників освіти.
Видатки на харчування дітей (КЕКВ 2230) в ЗДО «Малятко» становлять 500 000,00 грн, що на 246 100,00 грн або на 96,91 % більше уточненого плану на 2023 рік.
«Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» (КЕКВ 2210) на 2024 рік визначаються в сумі 39 300,00, що на 443 300,00 грн менше порівняно з фактичними видатками 2023 року, а саме:

Господарські товари(білизна, доместорс, утьонок, пральний порошок, рушники паперові, туалетний папір, засоби захисту від гризунів, фарба) – 27 500,00 грн;
Мобільна тривожна кнопка – 1 000,00 грн,
Бензин для скошування трави – 6 500,00 грн,
Канцтовари(папір, папки, олівці, папки серегатори, скоби, фотобумага, файли, ручки) – 4 300,00 грн.

«Медикаменти та перев'язувальні матеріали» (КЕКВ 2220) на 2024 рік визначаються в сумі 2 000,00, які 2023 році не були заплановані.
«Оплата послуг крім комунальних»(КЕКВ 2240) на 2024 рік заплановані в сумі 77 000,00 грн, що на 31 200,00 грн менше порівняно з фактичними видатками 2023 року або на 28,84 % менше проти уточнених показників 2023 року, а саме:

Послуги по встановленню мобільної тривожної кнопки – 1 200,00 грн;
інтернет – 10 000,00 грн,
послуги з поточного ремонту оргтехніки(пот.ремонт принтера та заправка катриджів) – 2 800,00 грн,
оплата послуг з перезарядки вогнегасників – 4 000,00 грн,
послуги проф. огляду працівників садочку(13 чол.) – 6 000,00 грн,
послуги по обслуговуванню газових котлів – 16 000,00 грн,
послуги з ТО систем газопостачання (опломбування) – 10 500,00 грн,
послуги з перевірки димових та вентиляційних каналів – 4 000,00 грн,
вимірювання опору ізоляції мегометром кабельних ліній – 13 000,00 грн,
послуги по перевірці сигналізаторів загазованості та електроізолюючого фланця – 5 000,00 грн,
лабораторні послуги – 5 200,00 грн.

«Видатки на відрядження» (КЕКВ) на 2024 рік склали в сумі 5 000,00 грн, що на 3 800,00, які 2023 році не були заплановані
На оплату енергоносіїв та комунальних послуг видатки враховані у повному обсязі і складають 405 900,00 грн, що на 72 700,00 грн або на 21,81% більше ніж у 2023 році, в тому числі:

КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» на 2024 рік визначається в сумі 9 000,00 грн, що на 1 800,00 грн або на 25% більше ніж у 2023 році.
КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» на 2024 рік заплановані кошти в сумі 146 900,00 грн (розрахунки видатків на оплату електроенергії проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередній період та в межах лімітів на 2024 рік, видатки забезпечені 100%), що на 35 900,00 грн або на 32,34% більше ніж у 2023 році.
КЕКВ 2274 «Оплата природного газу» на 2024 рік виділенні кошти в сумі 240 000,00 грн (розрахунки видатків на оплату природного газу проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередній період та в межах лімітів на 2024 рік, видатки забезпечені 100%), що на 35 000,00 грн або на 17,07% більше ніж у 2023 році.
КЕКВ 2274 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» на 2024 рік виділенні кошти в сумі 10 000,00 грн, що заплановані на рівні 2023 року.

Окремі заходи по реалізації державних (регіональних ) програм, не віднесені до заходів розвитку на 2024 рік склали в сумі 3 000,00 грн, що на 2 000,00 грн більше уточненого плану на 2023 рік.

ЗАГАЛЬНА СЕРЕДНЯ ОСВІТА

За бюджетною програмою 0611031 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти»

за рахунок освітньої субвенції передбачено 14 807 300,00 грн, а саме: на заробітну плату педагогічному персоналу загальноосвітніх шкіл 12 137 100,00 грн і 2 670 200,00 грн - на нарахування на заробітну плату.
за рахунок коштів місцевого бюджету заплановано дофінансування в сумі 2 698 300,00 грн.

За бюджетною програмою 0611021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» (за рахунок коштів місцевого бюджету) у передбачено 19 601 500,00 грн видатків, що на 3 288 100,00 грн або 20,16% більше порівняно з уточненими показниками 2023 року.

На виплату заробітної плати з нарахуваннями спеціалістів та іншого персоналу загальноосвітніх шкіл, передбачено (КЕКВ 2111 і 2120) 9 016 700,00 грн, що забезпечує виплату заробітної плати в повному обсязі з обов’язковими та стимулюючими виплатами, що на 2 052 600,00 грн або на 29,47 % більше уточненого плану на 2023 рік.
«Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» (КЕКВ 2210) на 2024 рік визначаються в сумі 936 900,00 грн), що на 198 500,00 грн менше порівняно з уточненими видатками 2023 року, а саме:

- канцтовари ( папір, папки, файли, фарба для принтерів, мати , м'ячі, реєстраційні журнали)– 62 750,00 грн,

- Господарські товари( туалетний папір, рушники паперові, пакети мусорні, фарба і інше) – 134 250,00 грн,

- Запасні частини для автобусів(літол,антифриз,щітка,рукавиці, амортизатори, енерго АКБ, клеми, провід та фільтри, гальмінівні колодки поповнення аптечок і інше) – 120 200,00 грн,

- бензин для скошування трави – 26 000,00 грн,

- Дизельне пальне 900л×65,00 грн – 585 000,00 грн,

Мобільна тривожна кнопка – 8 700,00 грн,

«Медикаменти та перев'язувальні матеріали» на 2024 рік визначаються в сумі 5 000,00 грн, що залишилися на рівні 2023 року.
«Продукти харчування» враховують видатки на організацію безкоштовного одноразового харчування для учнів закладів освіти Мартинівської сільської територіальної громади, що склали 3 000 000,00 грн, що на 1 322 800,00 більше порівняно з уточненими видатками 2023 року.
«Оплата послуг крім комунальних» на 2024 рік визначаються в сумі 470 200,00 грн, що на 1 631 200,00 грн менше порівняно з видатками 2023 року, а саме:

- Послуги по встановленню мобільної тривожної кнопки – 5 000,00 грн;

- плата за інтернет 24 000,00 грн,

- послуги з перезарядки вогнегасників - 35 000,00 грн,

- профогляд - 35 000,00грн,

- Оранта страхування автобуса 5 000,00 грн,

- послуги по особистому страхуванню водіїв – 4 000,00 грн,

- проведення технічної діагностики автобусів - 14 000,00 грн,

- послуги з реєстрації, переєстрації колісних транспортних засобів - 6 000,00 грн,

- Шиномонтаж, заміна колодок, балки, амортизаторів і інше – 60 000,00 грн,

- ремонт і технічне обслуговування автобусів – 3 000,00 грн,

- послуги по комплектації та зберіганню підручників – 3 000,00 грн,

- поточний ремонт принтера та заправка картриджа – 3 500,00 грн,

- послуги з обробки та передачі бази даних для отримання документів про освіту – 10 000,00 грн

- лабораторні послуги – 18 700,00 грн,

- послуги з поточного ремонту оргтехніки – 10 000,00 грн

послуги по перевірці сигналізаторів загазованості та електроізолюючого фланця – 16 000,00 грн,

- послуги з поточної технічної інвентаризації – 40 000,00 грн,

- навчання з правил безпеки – 15 000,00 грн,

послуги з перевірки димових та вентиляційних каналів – 10 000,00 грн,

- послуги із зняття та встановлення газових лічильників – 10 000,00 грн,

- послуги з підвищення кваліфікації з обслуговування газового обладнання котельних установок – 7 000,00 грн,

- послуги по повірці лічильників – 35 000,00 грн,

- послуги по газопостачанню(зняття та встановлення коректора,роз пломбування елем. вузла обліку) – 55 000,00 грн,

- послуги з надання пакетів оновлень ПК «КУРС» – 7 500,00 грн

вимірювання опору ізоляції мегометром кабельних ліній – 13 500,00 грн,

- послуги по розпломбуванню, обстеженню та опломбуванню вузла обліку газу – 25 000,00 грн.

«Видатки на відрядження» на 2024 рік заплановані в сумі 40 000,00 грн, що на 400,00 грн більше порівняно з уточненими видатками 2023 року.
Оплата енергоносіїв і комунальних послуг загальноосвітніх шкіл визначено у сумі 3 389 400,00 грн, виходячи з споживання у 2023 році за діючими цінами і тарифами, що на 640 600,00 грн або на 23,30% більше ніж у 2023 році, в тому числі:

КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» на 2024 рік визначається в сумі 18 000,00 грн, що на 6 000,00 грн або на 50% більше ніж у 2023 році.

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» на 2024 рік заплановані кошти в сумі 1 191 400,00 грн (розрахунки видатків на оплату електроенергії проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередній період та в межах лімітів на 2024 рік, видатки забезпечені 100%), що на 273 600,00 грн або на 29,81% більше ніж у 2023 році.
КЕКВ 2274 «Оплата природного газу» на 2024 рік виділенні кошти в сумі 2 160 000,00 грн (розрахунки видатків на оплату природного газу проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередній період та в межах лімітів на 2024 рік, видатки забезпечені 100%), що на 353 000,00 грн або на 19,53% більше ніж у 2023 році.
КЕКВ 2274 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» на 2024 рік виділенні кошти в сумі 20 000,00 грн, що на 8 000,00 грн або на 66,66% більше ніж у 2023 році.

Окремі заходи по реалізації державних (регіональних ) програм, не віднесені до заходів розвитку на 2024 рік склали в сумі 20 000,00 грн, що на 8 000,00 грн або на 66,66% більше ніж у 2023 році.

Видатки спеціального фонду заплановані в сумі 25 000,00 грн, що передбачені на орендну плату за землю.

Видатки на оплату праці, нарахувань на оплату праці, оплату комунальних послуг та енергоносіїв по даних бюджетних програмах в бюджеті Мартинівської сільської територіальної громади на 2024 рік забезпечуються 100%.

СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ ТА СОЦІАЛЬНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ.

(КПКВК 0213032,0213050,0213090,0213172,0213160, 0213230, 0213242)

На соціальний захист та соціальне забезпечення використано 3 135 432,15 грн.

Загальний фонд 3 135 432,15 грн:

Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку – 1 200,00 грн, що залишилися на рівні 2023 року.
Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи 22 258,00 грн.
Видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни 2 000,00 грн.

Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги -350 000,00 грн, , що на 135 000,00 грн більше порівняно з уточненими видатками 2023 року.
Встановлення телефонів особам з інвалідністю I і II груп 100,00 грн

Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення - 2 868 000,00 грн, з них:

виплати воїнам інтернаціоналістам (13 чоловік×5000,00) – 65 000,00 грн,
відшкодування витрат понесених на поховання - 200 000,00 грн
допомога при народженні (10 чоловік×20000,00) - 200 000,00 грн,

- онкохворі та люди, які потрапили в складні життєві обставини - 838 000,00 грн, - воїни, що перебувають на військовій службі ЗСУ(40чоловік×30000,00) - 1 200 000,00 грн,

виплата членам сім'ї зниклих безвісти воїнів ЗСУ (3 чоловік×30000,00) - 90 000,00 грн,
виплата ліквідаторам Чорнобильської катастрофи(12 чоловік×5000,00) - 60 000,00 грн,
виплата членам сім'ї загиблих воїнів ЗСУ (3 чоловік×5000,00) - 150 000,00 грн,
Опікуни, піклувальники(6 чоловік×5000,00) - 30 000,00 грн,
санаторно-курортне оздоровлення в санаторно-курортних закладах, розташованих на території Полтавської області членів сімей загиблих (померлих) ветеранів війни, з числа учасників АТО/ООС та Захисників і Захисниць України, членів сімей загиблих учасників бойових дій на території інших держав, членів сімей осіб, які перебувають у полоні або пропали безвісти в районі проведення АТО/ООС, та осіб, які загинули або померли внаслідок поранень, каліцтва, контузій чи інших ушкоджень здоров’я, одержаних під час участі у Революції Гідності, осіб з інвалідністю внаслідок війни з числа учасників АТО/ООС та осіб, які приймали участь у заходах із забезпечення оборони України, у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, осіб з інвалідністю внаслідок війни з числа учасників бойових дій на території інших держав 35 000,00 грн.

Видатки, пов'язані з наданням підтримки ВПО та/або евакуйованим особам у зв'язку із введенням воєнного стану – 60 000,00 грн, з них:

одноразова матеріальна допомога для лікування ВПО – 60 000,00 грн.

КУЛЬТУРА І МИСТЕЦТВО

Обсяг видатків на культуру і мистецтво на 2024 рік передбачено у сумі 4 111 100,00 грн, що на 3 024 600,00 грн менше уточнених показників минулого року. Питома вага видатків за бюджетною програмою у видатках бюджету сільської територіальної громади становить 4,93%.

ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ БІБЛІОТЕК

За бюджетною програмою 0614030 «Забезпечення діяльності бібліотек» видатки на утримання передбачені у сумі 736 600,00 грн, що на 112 600,00 грн або 13,26% менше порівняно з уточненими показниками 2023 року.

На заробітну плату (КЕКВ 2111 і 2120) працівників бібліотечної системи передбачено у сумі 715 400,00 грн, що на 154 700,00 грн або 27,59% більше порівняно з уточненими показниками 2023 року.Видатки розраховані на 4 штатних посад (по нормативним розрахункам – 4 штатних одиниць), а саме : завідувач сільської бібліотеки (2 од), бібліотекар сільської бібліотеки-філіалу(2од)).
«Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» на 2024 рік визначаються в сумі 14 200,00 грн, що на 110 900,00 грн менше уточнених річних призначень за 2023 рік, а саме:

Миючі та дезінфікуючі засоби та господарчі товари(фейрі, доместос, білизна, рукавиці, віник, совок , відро і інше – 8 000,00 грн,
Канцтовари – 6 200,00 грн,

«Оплата послуг (крім комунальних)» на 2024 рік передбачені в сумі 4 000,00 грн), що на 1 000,00 грн менше уточнених видатків за 2023 рік, а саме:

послуги з оренди нежитлового приміщення – 1 000,00 грн,
послуги з перезарядки вогнегасників – 3 000,00 грн.

Окремі заходи по реалізації державних (регіональних ) програм, не віднесені до заходів розвитку на 2024 рік склали в сумі 3 000,00 грн.

У бібліотеках планується постійно проводити книго-виставки та тематичні полички, посвячені знаменним дням України, вітчизняним та зарубіжним поетам та письменникам. Разом з відвідувачами проводити перегляд тематичної літератури, періодичних видань та інше.

ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ МУЗЕЇВ ТА ВИСТАВОК

За бюджетною програмою 0614040 «Забезпечення діяльності музеїв і виставок» передбачено видатки на утримання Варварівського Народного Історичного музею в сумі 375 100,00 грн, що на 154 300,00 грн або 69,89% більше порівняно з уточненими показниками 2023 року.

Видатки на оплату праці з нарахуваннями (КЕКВ 2111,2120) працівників в сумі 368 400,00 грн, що на 165 600,00 грн більше уточненого плану на 2023 рік або на 81,66 %.
Придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) передбачені в сумі 3 700,00 грн, що на 14 300,00 грн менше уточненого плану за 2023 рік.

БУДИНКИ КУЛЬТУРИ

За бюджетною програмою 0614060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів» видатки на утримання передбачені у сумі 2 919 400,00 грн, що на 3 113 300,00 грн або на 51,61% менше уточнених показників за минулий рік.

Видатки на заробітну плату (КЕКВ 2111і 2120) передбачено вцілому в сумі 2 511 600,00 грн, що на 753 600,00 грн. або на 42,86 % більше уточнених показників за 2023 рік, що становить 100% до потреби.
«Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» на 2024 рік заплановані в сумі 35 000,00 грн, що на 191 600,00 грн менше уточненого плану за 2023 рік або на 84,56 % , а саме:

- засоби боротьби з гризунами – 2 000,00 грн,

- Канцтовари – 2 000,00 грн,

- Фарба – 18 000,00 грн,

- Бензин для скошування трави – 13 000,00 грн,

«Оплата послуг (крім комунальних)» на 2024 рік визначаються кошти в сумі 74 000,00 грн), що на 3 604 700,00 грн менше уточненого плану за 2023 рік, а саме:

- плата за інтернет – 24 000,00,00 грн,

- послуги з ремонту, випробування, зарядження та перезарядження вогнегасників – 10 000,00 грн

- вимірювання опору ізоляції мегометром кабельних ліній – 30 000,00 грн,

- ремонт комп'ютерної техніки – 10 000,00 грн,

Видатки на оплату комунальних послуг заплановані в сумі 293 800,00,00 грн, в тому числі:

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» на 2024 рік визначаються кошти в сумі 293 800,00 грн (розрахунки видатків на оплату електроенергії проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередні періоди та в межах х лімітів на 2023 рік, а також враховуючи підвищення тарифів, видатки забезпечені 100%).

Окремі заходи по реалізації державних (регіональних ) програм, не віднесені до заходів розвитку на 2024 рік склали в сумі 5 000,00 грн.

За бюджетною програмою 0614082 "Інші заходи в галузі культури і мистецтва" передбачаються витрати на відзначення та організований відпочинок жителів села на державні, релігійні, традиційні місцеві свята та пам’ятні дати в 80 000,00 грн, що на 47 000,00 грн більше уточненого плану на 2023 рік в т.ч.;

на виконання Програми «Проведення культурно-масових заходів на території Мартинівської сільської ради на 2022-2024 роки»(квіти до річниць вшанування пам'яті загиблих воїнів)

ФІЗИЧНА КУЛЬТУРА І СПОРТ

За бюджетною програмою 0615012 «Проведення навчально- тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту» передбачено видатки в сумі 225 600,00 грн, що на 40 000,00 грн менше уточнених показників 2023 року, видатки спрямовуються на покращення спортивної діяльності в ОТГ, а саме на: придбання господарських матеріалів та спортивного інвентарю (КЕКВ 2210) в сумі 195 500,00 грн та членскі внески( КЕКВ 2800) в сумі 30 000,00 грн та порслуги з оренди спотзалу 100,00 грн

ЖИТЛОВО-КОМУНАЛЬНЕ ГАСПОДАРСТВО

(КПКВК 0216013, 0216030)

Видатки на житлово-комунальне господарство заплановано на 2024 рік в сумі 16 619 700,00 грн, що становить 18,11 % від загальної суми видатків з них:

Халтуринське госпрозрахункове комунальне підприємство.

Видатки підприємства становлять 13 312 200,00 грн, з них благоустрій населених пунктів – 13 104 500,00 грн, водопровідно-каналізаційне господарство – 207 700,00 грн.

Благоустрій населених пунктів загальний фонд 13 312 200,00 грн:

Заробітна плата з нарахуванням – 9 117 200,00 що на 625 100,00 більше від плану з уточненням, або на 6,86 % грн;
Придбання пального – 2 223 000,00 грн, що на 213 000,00 грн менше або на 8,74 %;
Запчастини, інвентар та спец.одяг ( спец. одяг 92 100,00 грн, скати до трактора 2 шт- 38700,00, скати до прицепа 2 шт – 13 600,00 грн, запчастини до комунальної техніки – 77 900,00 грн, інвентар , господарчі матеріали 250 000,00 грн) - 472 400,00 грн, що на 153 600,00 грн менше до плану з уточненням або на 24 61 %;
Оплата за вуличне освітлення 6600 кВпо 8,50 грн – 670 000,00 грн, на 360 000,00 грн більше або на 46,26%;
Поточний ремонт вуличного освітлення в с.Мартинівка, с. Красне та с. Мар′янівка – 500 000,00 грн, що на 56 000,00 грн менше або на 10,07 %;
Технічне обслуговування транспорту – 122 000,00 грн, що на 20 000,00 грн більше, або на 16,39%;

Водопровідно-каналізаційне господарство загальний фонд фонд 63 900,00 грн :

Насос відцентрований свердловинний 2,2 кВт 2 шт по 14 950,00 - 29 900,00 грн;
Станція управління глибинним насосом Каскад К 5-20 А 2 шт по 8 200,00 16 400,00 грн;
Станція управління глибинним насосом Каскад К 20-40 А 2 шт по 8 800,00 – 17 600,00 грн.

Водопровідно-каналізаційне господарство спеціальний фонд 143 800,00 грн :

Насос відцентрований свердловинний 5,5 кВТ 4 шт - 143 800,00грн.

КП БІЛУХІВКА

Видатки підприємства становлять 3 307 500,00 грн .

Благоустрій населених пунктів загальний фонд 3 090 500,00 грн:

Заробітна плата з нарахуванням – 2 532 000,00 грн;
Придбання пального – 312 000,00 грн,
Запчастини, інвентар та спец.одяг – 340 500,00 грн

Благоустрій населених пунктів спеціальний фонд 123 000,00 грн:

Пуско- зарядне до трактора– 18 000,00 грн;
Станок точильний до пилорами – 30 000,00 грн;
Розвідний станок для стрічкових пилок – 25 000,00 грн;
Компресор – 25 000,00 грн;
Витяжна установка аспірація – 25 000,00

Економічна діяльність

Видатки на економічну діяльність Мартинівської сільської територіальної громади складають 221 000,00 грн на 2024 рік.

За бюджетною програмою КПКВК 0217130" Здійснення заходів із землеустрою" передбачено кошти в сумі 100 000,00 грн, що на 1 643 000,00 грн меньше уточнених показників 2023 року, видатки передбачені на виготовлення землевпорядних документів.

За бюджетною програмою КПКВК 0217413" Інші заходи у сфері автотранспорту " передбачено кошти в сумі 100 000,00 грн, що на 35 000,00 грн менше уточнених показників 2023 року, видатки передбачені на оплату послуг з перевезення населення з с. Білухівка до с. Варварівка.

За бюджетною програмою КПКВК 0217680"Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування" передбачено кошти в сумі 21 000,00 грн.

ІНША ДІЯЛЬНІСТЬ

Видатки на іншу діяльність Мартинівської сільської територіальної громади складають 200 000,00 грн на 2024 рік. За бюджетною програмою КПКВК 0218240" Заходи та роботи з територіальної оборони " передбачено кошти в сумі 200 000,00 грн, що на 11 516 360,63 грн менше уточнених показників 2023 року, видатки передбачені на дизельне паливо2500л та бензин 500л.

Резервний фонд

За бюджетною програмою 3718710 «Резервний фонд місцевого бюджету» передбачено видатки в сумі 580 200,00 грн, що становлять 0,64% від бюджету Мартинівської сільської територіальної громади.

МІЖБЮДЖЕТНІ ТРАНСФЕРТИ

У 2024 році з бюджету Мартинівської сільської територіальної громади планується передати субвенції по загальному фонду в сумі 8 283 700,00 грн, що становлять 9,21 % в загальному обсязі видатків бюджету , які на 3 066 410,00 грн менше уточнених показників 2023 року в тому числі:

КПКВК 3719710 «Субвенція з місцевого бюджету на утримання об’єктів спільного користування чи ліквідацію негативних наслідків діяльності об’єктів спільного користування» склала 8 283 700,00 грн, що на 786 500,00 грн або на 8,67% менше уточнених показників 2023 року, а саме:

Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню(ЦРЛ) - 267 500,00 грн;
Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної допомоги(ЦПМСД) - 3 578 900,00 грн;
Забеспечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю(ТЦНСП) – 3 258 500,00 грн;
Фінансова підтримка на утримання місцевих осередків(рад) всеукраїнських об’єднань фізкультурно-спортивної спрямованості(Колос) – 370 000,00 грн;
Інша діяльність у сфері державного управління (трудовий архів) – 133 700,00 грн
Утримання Комунальної установи «Карлівський інклюзивно-ресурсний центр» -25 000,00 грн
- Забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони - 240 000,00 грн
Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами (Карлівська дитяча музична школа) – 120 000,00 грн
Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти – 136 100,00 грн.
Карлівська ДЮСШ( гирьовик) 154 000,00 грн