Звіт про виконання паспорта бюджетної програми місцевого бюджету на 2023рік (0611021)

Дата: 01.03.2024 09:49

Кількість переглядів: 48

												ЗАТВЕРДЖЕНО
												Наказ Міністерства фінансів України 26 серпня 2014 року № 836 (у редакції наказу Міністерства фінансів України від 01 листопада 2022 року № 359)
ЗВІТ
про виконання паспорта бюджетної програми місцевого бюджету на 2023 рік
1.	0600000	Відділ освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради													43956519
	(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)	(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету )													(код за ЄДРПОУ)
2.	0610000	Відділ освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради													43956519
	(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)	(найменування відповідального виконавця)													(код за ЄДРПОУ)
3.	0611021	1021				0921		Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету							1656700000
	(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)	(код Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)				(код Функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету)		(найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету)							(код бюджету)
4. Цілі державної політики, на досягнення яких спрямована реалізація бюджетної програми
№ з/п	Ціль державної політики
1	Забезпечити реалізацію громадян на здобуття повної середньої освіти
5. Мета бюджетної програми
Забезпечення надання послуг з повної загальної середньої освіти в денних закладах загальної середньої освіти

6. Завдання бюджетної програми
№ з/п	Завдання
1	Забезпечити надання відповідних послуг денними закладами загальної середньої освіти
7. Видатки (надані кредити з бюджету) та напрями використання бюджетних коштів за бюджетною програмою:
7.1. Аналіз розділу «Видатки (надані кредити з бюджету) та напрями використання бюджетних коштів за бюджетною програмою»
																гривень
№ з/п	Напрями використання бюджетних коштів*				Затверджено у паспорті бюджетної програми					Касові видатки (надані кредити з бюджету)			Відхилення
					загальний фонд		спеціальний фонд		усього	загальний фонд	спеціальний фонд	усього	загальний фонд	спеціальний фонд		усього
1	2				3		4		5	6	7	8	9	10		11
3	Предмети,матеріали,обладнання та інвентар				1135400,00		430726,61		1566126,61	1053409,32	430715,61	1484124,93	-81990,68	-11,00		-82001,68
4	Продукти харчування				1677200,00		65530,20		1742730,20	1340491,64	39696,35	1380187,99	-336708,36	-25833,85		-362542,21


1	2				3		4		5	6	7	8	9	10		11
5	Оплата послуг(крім комунальних)				1631200,00		24460,00		1655660,00	1292403,86	24460,00	1316863,86	-338796,14	0,00		-338796,14
6	Видатки на відрядження				39600,00		0,00		39600,00	20292,43	0,00	20292,43	-19307,57	0,00		-19307,57
7	Оплата водопостачання та водовідведення				12000,00		0,00		12000,00	9212,00	0,00	9212,00	-2788,00	0,00		-2788,00
8	Оплата електроенергії				917800,00		0,00		917800,00	873088,98	0,00	873088,98	-44711,02	0,00		-44711,02
9	Оплата природного газу				1807000,00		0,00		1807000,00	1395220,14	0,00	1395220,14	-411779,86	0,00		-411779,86
10	Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг				12000,00		0,00		12000,00	9056,00	0,00	9056,00	-2944,00	0,00		-2944,00
15	Заробітна плата				7270300,00		0,00		7270300,00	7168401,69	0,00	7168401,69	-101898,31	0,00		-101898,31
16	Нарахування на оплату праці				1706200,00		0,00		1706200,00	1677945,27	0,00	1677945,27	-28254,73	0,00		-28254,73
17	Медикаменти та перев'язувальні матеріали				5000,00		0,00		5000,00	0,00	0,00	0,00	-5000,00	0,00		-5000,00
18	Заходи по реалізації держ.(регіон.)прогр.,не віднесені до заходів розвитку				12000,00		0,00		12000,00	9405,00	0,00	9405,00	-2595,00	0,00		-2595,00
20	Придбання обладнання і предметів довгострокового користування				0,00		214339,53		214339,53	0,00	212586,53	212586,53	0,00	-1753,00		-1753,00
21	Інші поточні видатки				0,00		246750,72		246750,72	0,00	246750,72	246750,72	0,00	0,00		0,00
	Усього				16225700,00		981807,06		17207507,06	14848926,33	954209,21	15803135,54	-1376773,67	-27597,85		-1404371,52
7.2. Пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми**
№ з/п	Пояснення
1	2
3	Відхилення по КЕКВ 2210 у сумі -81990,68грн.,пояснюється тим,що були деякі видатки відсутні у Постанові 590
4	Економія виникла в зв'язку з нестабільною роботою закладів освіти та умовами карантину
5	Економія по КЕКВ 2240 у сумі - 338796,14грн. виникла у зв'язку з різницею між запланованою ціною та закупівельною на час надання наданих послуг (Постанова 590)
6	Курси по підвищенню кваліфікації були проведені дистанційно
7	Відхилення по КЕКВ 2272 у сумі - 2788,00грн.пояснюється економією води
8	Відхилення по КЕКВ 2273 у сумі - 44711,02грн. через економію електроенергії (дистанційне навчання) та економією коштів за результатами відкритих торгів
9	Відхилення по КЕКВ 2274 у сумі - 411779,86грн.через економію газопостачання та економією коштів за рахунок того,що було дистанційне навчання,а також за рахунок погодніх умов було менше використання газу
10	ВІдхилення пояснюється тим, що оплата проводилася згідно наданих актів виконаних робіт
15	Відхилення по КЕКВ 2111 у сумі- 101898,31грн. пояснюється економією бюджетних коштів за рахунок виплат ФСС
16
17	Розбіжність між затвердженими показниками і касовими видатками пояснюється тим, що було призупинено освітній процес у закладах освіти,на період дії воєнного стану в Україні, та навчання переведено на дистанційну форму,що призвело до економії бюджетних коштів та залишку кошторисних призначень.
18
20	Економія між запланованими показниками та касовими видатками по спеціальному фонду виникла у зв'язку із надходженням у натуральній формі та благодійними внесками.
21	Відхилення відсутнє


8. Видатки (надані кредити з бюджету) на реалізацію місцевих/регіональних програм, які виконуються в межах бюджетної програми
																гривень
№ з/п	Найменування місцевої/ регіональної програми				Затверджено у паспорті бюджетної програми					Касові видатки (надані кредити з бюджету)			Відхилення
					загальний фонд		спеціальний фонд		усього	загальний фонд	спеціальний фонд	усього	загальний фонд	спеціальний фонд		усього
1	2				3		4		5	6	7	8	9	10		11
1	Програма "Про шкільний автобус на 2022-2025роки"				797200,00		0,00		797200,00	797200,00	0,00	797200,00	0,00	0,00		0,00
2	Програма розвитку освіти Мартинівської територіальної громади Полтавського району Полтавської області на 2024-2026роки				5698300,00		0,00		5698300,00	4721120,00	0,00	4721120,00	-977180,00	0,00		-977180,00
9. Результативні показники бюджетної програми та аналіз їх виконання
9.1. Аналіз показників бюджетної програми
№ з/п	Показники		Одиниця виміру	Джерело інформації	Затверджено у паспорті бюджетної програми					Фактичні результативні показники, досягнуті за рахунок касових видатків (наданих кредитів з бюджету)			Відхилення
					загальний фонд		спеціальний фонд		усього	загальний фонд	спеціальний фонд	усього	загальний фонд	спеціальний фонд		усього
1	2		3	4	5		6		7	8	9	10	11	12		13
	Затрат
1	Усього середньорічне число ставок/штатних одиниць		од.	штатний розпис	64,70		0,00		64,70	64,70	0,00	64,70	0,00	0,00		0,00
2	кількість закладів (за ступенями шкіл),		од.	штатний розпис	4,00		0,00		4,00	4,00	0,00	4,00	0,00	0,00		0,00
3	кількість класів (за ступенями шкіл)		од.	штатний розпис	27,00		0,00		27,00	27,00	0,00	27,00	0,00	0,00		0,00
4	середньорічне число ставок/штатних одиниць педагогічного персоналу		од.	штатний розпис	4,00		0,00		4,00	4,00	0,00	4,00	0,00	0,00		0,00
5	середньорічне число ставок/штатних одиниць робітників		од.	штатний розпис	54,20		0,00		54,20	54,20	0,00	54,20	0,00	0,00		0,00
6	середньорічне число ставок/штатних одиниць спеціалістів		од.	розрахунок	6,50		0,00		6,50	6,50	0,00	6,50	0,00	0,00		0,00
7	кількість учнів		осіб	звіт	335,00		0,00		335,00	335,00	0,00	335,00	0,00	0,00		0,00
8	кількість закладів		од.	звіт	4,00		0,00		4,00	4,00	0,00	4,00	0,00	0,00		0,00
9	кількість гімназій		од.	звіт	2,00		0,00		2,00	2,00	0,00	2,00	0,00	0,00		0,00
10	ліцеї		од.	звіт	2,00		0,00		2,00	2,00	0,00	2,00	0,00	0,00		0,00
11	групи індивідуального навчання		од.	звіт	12,00		0,00		12,00	12,00	0,00	12,00	0,00	0,00		0,00
	Продукту
12	кількість закладів для яких планується капітальний ремонт		од.	звіт	1,00		0,00		1,00	1,00	0,00	1,00	0,00	0,00		0,00
	Ефективності
13	середні витрати на 1 учня		грн.	розрахунок	48434,93		639,82		49074,75	44325,15	0,00	44325,15	-4109,78	-639,82		-4749,60
14	діто-дні відвідування		днів	розрахунок	60725,00		0,00		60725,00	60725,00	0,00	60725,00	0,00	0,00		0,00
	Якості
15	кількість днів відвідування		днів	звіт	175,00		0,00		175,00	175,00	0,00	175,00	0,00	0,00		0,00

9.2. Пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками***
№ з/п	Показники		Одиниця виміру	Пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками
1	2		3	4
	Затрат
1	Усього середньорічне число ставок/штатних одиниць		од.
2	кількість закладів (за ступенями шкіл),		од.
3	кількість класів (за ступенями шкіл)		од.
4	середньорічне число ставок/штатних одиниць педагогічного персоналу		од.
5	середньорічне число ставок/штатних одиниць робітників		од.
6	середньорічне число ставок/штатних одиниць спеціалістів		од.
7	кількість учнів		осіб
8	кількість закладів		од.
9	кількість гімназій		од.
10	ліцеї		од.
11	групи індивідуального навчання		од.
	Продукту
12	кількість закладів для яких планується капітальний ремонт		од.
	Ефективності
13	середні витрати на 1 учня		грн.	Відхилення по середніх витратах на 1 учня у сумі - 4749,60грн., пояснюється економією бюджетних коштів за рахунок виплат лікарняних листів
14	діто-дні відвідування		днів
	Якості
15	кількість днів відвідування		днів
9.3. Аналіз стану виконання результативних показників
У 2023році на виконання програми використано 14 848 926,33грн., бюджетна програма виконана на 91,51% по загальному фонду, і на - 97,19% по спеціальному фонду. Високі показники якості та ефективності роботи є свідченням того, що у 2023році Відділ освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради забезпечив в повному обсязі виконання завдань визначених законодавством відповідно до мети бюджетної програми - "Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти".
10. Узагальнений висновок про виконання бюджетної програми.
Відхилення по КЕКВ 2210 у сумі -81 990,68грн.,пояснюється тим,що деякі товари були відсутні у Постанові 590, економія коштів по КЕКВ2230 виникла в зв'язку з нестабільною роботою закладів освіти та умовами карантину(дистанційне навчання), КЕКВ 2240 у сумі - 338796,14грн. економія виникла у зв'язку з різницею між запланованою ціною та закупівельною на час надання наданих послуг, відхилення по видаткам на відрядження пояснюється тим,що курси по підвищенню кваліфікації були проведені дистанційно, відхилення по КЕКВ 2272 у сумі - 2788,00грн.пояснюється економією використання води, відхилення по КЕКВ 2273 у сумі - 44711,02грн. через економію електроенергії (дистанційне навчання) та економією коштів за результатами відкритих торгів, відхилення по КЕКВ 2274 у сумі - 411779,86грн.через економію газопостачання та економією коштів за рахунок того,що було дистанційне навчання,а також за рахунок погодніх умов було менше використання газу. Бюджетна програма запроваджена для здійснення наданих законодавством повноважень у сфері освіти. Завдання бюджетної програми виконано на 91,51% по загальному фонду,і по спеціальному фонду - 97,19% із забезпеченням ефективного, цільового та економного використання бюджетних коштів, що створило належні умови для діяльності працівників та функціонування Відділу освіти,культури та спорту,що забезпечило ефективну роботу установи. Бюджетна програма є актуальною для подальшої її реалізації в наступному 2024році.

* Зазначаються всі напрями використання бюджетних коштів, затверджені у паспорті бюджетної програми. Зазначаються пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми. * Зазначаються пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками.
	Начальник відділу освіти культури та спорту										Тетяна ГРЕЧКО
										(підпис)	(Власне ім’я, ПРІЗВИЩЕ)
	Головний спеціаліст										Ірина БОРОВИК
										(підпис)	(Власне ім’я, ПРІЗВИЩЕ)