Оцінка ефективності бюджетної програми 0611010
|
|
ОЦІНКА ЕФЕКТИВНОСТІ БЮДЖЕТНОЇ ПРОГРАМИ |
|
|||||||||||
|
|
за 2023 рік |
|
|||||||||||
|
|
1. |
0600000 |
Відділ освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради |
||||||||||
|
|
|
(КПКВК ДБ(МБ)) |
(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету ) |
|
|||||||||
|
|
2. |
0610000 |
Відділ освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради |
|
|||||||||
|
|
|
(КПКВК ДБ(МБ)) |
(найменування відповідального виконавця) |
|
|||||||||
|
|
3. |
0611010 |
0910 |
Реалізація права громадян на здобуття дошкільної освіти, задов.потреб у нагляді та оздоровленні дітей,створ.умов для їх фізичного,розумового і духовного розвитку. |
|
||||||||
|
|
|
(КПКВК ДБ(МБ)) |
(КФКВК) |
(найменування бюджетної програми) |
|
||||||||
|
|
4. Мета бюджетної програми: |
||||||||||||
|
|
Забезпечення надання дошкільної освіти |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Оцінка ефективності бюджетної програми за критеріями: |
гривень |
|
||||||||||
|
|
№ |
Показники |
План з урахуванням змін |
Виконано |
Відхилення |
|
|||||||
|
|
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
усього |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
усього |
|
|||
|
|
1. |
Видатки(надані кредити) |
2 764 300,00 |
249 033,61 |
3 013 333,61 |
2 504 898,49 |
242 192,39 |
2 747 090,88 |
-259 401,51 |
-6 841,22 |
-266 242,73 |
|
|
|
|
3 |
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар |
482 600,00 |
4 865,53 |
487 465,53 |
450 599,75 |
4 865,53 |
455 465,28 |
-32 000,25 |
0,00 |
-32 000,25 |
|
|
|
|
Економія коштів виникла в зв'язку з різницею між запланованою ціною товару та закупівельною на час придбання товару |
|
|||||||||||
|
|
4 |
Продукти харчування |
253 900,00 |
3 418,08 |
257 318,08 |
133 719,94 |
2 200,86 |
135 920,80 |
-120 180,06 |
-1 217,22 |
-121 397,28 |
|
|
|
|
Економія коштів виникла в зв'язку з різницею між запланованою ціною товару та закупівельною на час придбання товару |
|
|||||||||||
|
|
5 |
Оплата послуг(крім комунальних) |
108 200,00 |
0,00 |
108 200,00 |
96 108,20 |
0,00 |
96 108,20 |
-12 091,80 |
0,00 |
-12 091,80 |
|
|
|
|
Економія коштів по КЕКВ 2240 виникла в зв'язку з різницею між запланованою ціною товару та закупівельною на час наданих послуг (Постанова 590) |
|
|||||||||||
|
|
7 |
Оплата водопостачання та водовідведення |
7 200,00 |
0,00 |
7 200,00 |
4 000,00 |
0,00 |
4 000,00 |
-3 200,00 |
0,00 |
-3 200,00 |
|
|
|
|
Відхилення між плановими показниками та касовими видатками пояснюється тим, що діти навчалися дистанційно, і використання води було значно меншим |
|
|||||||||||
|
|
8 |
Оплата електроенергії |
111 000,00 |
0,00 |
111 000,00 |
108 273,03 |
0,00 |
108 273,03 |
-2 726,97 |
0,00 |
-2 726,97 |
|
|
|
|
Відхилення між плановими і касовими показниками пояснюється тим, що було відсутнє офлайн навчання |
|
|||||||||||
|
|
9 |
Оплата природного газу |
205 000,00 |
0,00 |
205 000,00 |
149 762,00 |
0,00 |
149 762,00 |
-55 238,00 |
0,00 |
-55 238,00 |
|
|
|
|
Відхилення між плановими та касовими показниками по оплаті природного газу у сумі - 55238,00грн. тому, що діти були на онлайн навчанні |
|
|||||||||||
|
|
14 |
Придбання обладнання і предметів довгострокового користування |
0,00 |
240 000,00 |
240 000,00 |
0,00 |
234 376,00 |
234 376,00 |
0,00 |
-5 624,00 |
-5 624,00 |
|
|
|
|
Економія коштів по КЕКВ3110 виникла у зв'язку з різницею між запланованою ціною товару та закупівельною на час придбання цього товару |
|
|||||||||||
|
|
15 |
Заробітна плата |
1 292 600,00 |
0,00 |
1 292 600,00 |
1 259 727,79 |
0,00 |
1 259 727,79 |
-32 872,21 |
0,00 |
-32 872,21 |
|
|
|
|
Відхилення між плановими і касовими показниками по КЕКВ 2111 у сумі - 32872,21грн.,і по КЕКВ2120 у сумі- 92,22грн. виникла за рахунок наявності листів непрацездатності |
|
|||||||||||
|
|
16 |
Нарахування на оплату праці |
292 800,00 |
0,00 |
292 800,00 |
292 707,78 |
0,00 |
292 707,78 |
-92,22 |
0,00 |
-92,22 |
|
|
|
|
Відхилення по КЕКВ 2120 пояснюється тим, що була виплата лікарняних листів |
|
|||||||||||
|
|
18 |
Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг |
10 000,00 |
750,00 |
10 750,00 |
10 000,00 |
750,00 |
10 750,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
За цим показником відхилення відсутнє |
|
|||||||||||
|
|
20 |
Окремі заходи по реалізації державних(регіональних)програм, не віднесені до заходів розвитку |
1 000,00 |
0,00 |
1 000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
-1 000,00 |
0,00 |
-1 000,00 |
|
|
|
|
ВІдхилення по КЕКВ 2282 між плановими та касовими показниками пояснюється тим,що під час військового стану курси підвищення кваліфікації проводилися у дистанційному режимі |
|
|||||||||||
|
|
5.2 Виконання бюджетної програми за джерелами надходжень спеціального фонду: |
гривень |
|
||||||||||
|
|
№ |
Показники |
План з урахуванням змін |
Виконано |
Відхилення |
|
|||||||
|
|
1. |
Залишок на початок року |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
1.1 |
власних надходжень |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
1.2 |
інших надходжень |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
2. |
Надходження |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
2.1 |
власні надходження |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2 |
надходження позик |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
||||||
|
|
2.3 |
повернення кредитів |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
||||||
|
|
2.4 |
інші надходження |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
||||||
|
|
3. |
Залишок на кінець року |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
||||||
|
|
3.1 |
власних надходжень |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
||||||
|
|
3.2 |
інших надходжень |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
||||||
|
|
5.3 Виконання результативних показників бюджетної програми за напрямами використання бюджетних коштів: |
|
|
|
|||||||||
|
|
№ |
Показники |
Затверджено паспортом бюджетної програми |
Виконано |
Відхилення |
|
|
||||||
|
|
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
|
|
||
|
|
Забезпечити створення належних умов для надання на належному рівні дошкільної освіти та виховання дітей |
|
|
||||||||||
|
|
|
Затрат |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Усього - середньорічне число ставок/штатних одиниць |
13,30 |
0,00 |
13,30 |
13,30 |
0,00 |
13,30 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
2 |
кількість груп |
2,00 |
0,00 |
2,00 |
2,00 |
0,00 |
2,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
3 |
кількість дошкільних навчальних закладів |
1,00 |
0,00 |
1,00 |
1,00 |
0,00 |
1,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
4 |
середньорічне число ставок/штатних одиниць педагогічного персоналу |
4,10 |
0,00 |
4,10 |
4,10 |
0,00 |
4,10 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
5 |
середньорічне число ставок/штатних одиниць адмінперсоналу, за умовами оплати віднесених до педагогічного персоналу |
1,00 |
0,00 |
1,00 |
1,00 |
0,00 |
1,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
6 |
середньорічне число ставок/штатних одиниць робітників |
7,20 |
0,00 |
7,20 |
7,20 |
0,00 |
7,20 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
7 |
середньорічне число ставок/штатних одиниць спеціалістів |
1,00 |
0,00 |
1,00 |
1,00 |
0,00 |
1,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
|
Продукту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
кількість дітей від 0 до 6 років |
98,00 |
0,00 |
98,00 |
98,00 |
0,00 |
98,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
9 |
кількість дітей, що відвідують дошкільні заклади |
22,00 |
0,00 |
22,00 |
22,00 |
0,00 |
22,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
|
Ефективності |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
середні витрати на 1 дитину |
125 650,00 |
10 909,09 |
136 559,09 |
113 859,02 |
11 319,71 |
125 178,73 |
-11 790,98 |
410,62 |
-11 380,36 |
|
|
|
|
Відхилення пояснюється тим, що діти пішли до 1-го класу |
|
|
||||||||||
|
|
11 |
діто-дні відвідування |
6 500,00 |
0,00 |
6 500,00 |
0,00 |
6 500,00 |
6 500,00 |
-6 500,00 |
6 500,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
|
Якості |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
відсоток охоплення дітей дошкільною освітою |
26,50 |
0,00 |
26,50 |
26,50 |
0,00 |
26,50 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
13 |
кількість днів відвідування |
250,00 |
0,00 |
250,00 |
250,00 |
0,00 |
250,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
5.4 Виконання показників бюджетної програми порівняно із показниками попереднього року: |
гривень |
|
|
|||||||||
|
|
№ |
Показники |
Попередній рік |
Звітний рік |
Відхилення виконання (у відсотках) |
|
|
||||||
|
|
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
|
|
||
|
|
|
Видатки(надані кредити) |
2 115 081,17 |
1 173 822,45 |
3 288 903,62 |
2 504 898,49 |
242 192,39 |
2 747 090,88 |
118,43 |
20,63 |
83,53 |
|
|
|
|
3 |
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар |
11 918,50 |
0,00 |
11 918,50 |
450 599,75 |
4 865,53 |
455 465,28 |
3 780,68 |
0,00 |
3 821,50 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Продукти харчування |
29 463,72 |
0,00 |
29 463,72 |
133 719,94 |
2 200,86 |
135 920,80 |
453,85 |
0,00 |
461,32 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Оплата послуг(крім комунальних) |
239 687,64 |
0,00 |
239 687,64 |
96 108,20 |
0,00 |
96 108,20 |
40,10 |
0,00 |
40,10 |
|
|
|
|
Економія коштів по КЕКВ 2240 виниклв в зв'язку з різницею між запланованою ціною товару та закупівельною на час наданих послуг |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Оплата водопостачання та водовідведення |
4 008,00 |
0,00 |
4 008,00 |
4 000,00 |
0,00 |
4 000,00 |
99,80 |
0,00 |
99,80 |
|
|
|
|
Діти навчалися дистанційно,тому і використання води було меншим |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Оплата електроенергії |
71 548,60 |
0,00 |
71 548,60 |
108 273,03 |
0,00 |
108 273,03 |
151,33 |
0,00 |
151,33 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Оплата природного газу |
70 000,00 |
0,00 |
70 000,00 |
149 762,00 |
0,00 |
149 762,00 |
213,95 |
0,00 |
213,95 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
Придбання обладнання і предметів довгострокового користування |
0,00 |
1 173 822,45 |
1 173 822,45 |
0,00 |
234 376,00 |
234 376,00 |
0,00 |
19,97 |
19,97 |
|
|
|
|
Економія коштів по КЕКВ 3110 виникла у зв'язку з різницею між запланованою ціною товару та закупівельною на час придбання цього товару |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
Заробітна плата |
1 376 524,47 |
0,00 |
1 376 524,47 |
1 259 727,79 |
0,00 |
1 259 727,79 |
91,52 |
0,00 |
91,52 |
|
|
|
|
Відхилення виникло за рахунок наявності листів непрацездатності |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
Нарахування на оплату праці |
310 140,39 |
0,00 |
310 140,39 |
292 707,78 |
0,00 |
292 707,78 |
94,38 |
0,00 |
94,38 |
|
|
|
|
Відхилення пояснюється тим,що була виплата лікарняних листів |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
Медикаменти та перев'язувальний матеріал |
1 789,85 |
0,00 |
1 789,85 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10 000,00 |
750,00 |
10 750,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
Окремі заходи по реалізації державних(регіональних)програм, не віднесені до заходів розвитку |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.5 Виконання інвестиційних (проектів) програм: |
гривень |
|
|
|||||||||
|
|
№ |
Показники |
Загальний обсяг фінансування проекту (програми), всього |
План на звітний період з урахуванням змін |
Виконано за звітний період |
Відхилення |
Виконано всього |
Залишок фінансування на майбутні періоди |
|
|
|||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 = 5 -4 |
7 |
8 = 3 - 7 |
|
|
|||
|
|
1. |
Надходження всього: |
X |
240 000,00 |
234 376,00 |
-5 624,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
Надходження бюджету розвитку |
X |
240 000,00 |
234 376,00 |
-5 624,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
Економія коштів виникла у зв'язку з різницею між запланованою ціною товару та закупівельною на час придбання цього товару |
|
|
||||||||||
|
|
|
Надходження із загального фонду бюджету до спеціального фонду(бюджету розвитку) |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
Запозичення до бюджету |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
Інші джерела |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
2. |
Видатки бюджету розвитку всього: |
X |
|
|
|
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
5.6 Наявність фінансових порушень за результатами контрольних заходів: |
|
|
||||||||||
|
|
Фінансові порушення по даній бюджетній програмі - відсутні. |
|
|
||||||||||
|
|
5.7 Стан фінансової дисципліни: |
|
|
||||||||||
|
|
Дебіторська та кредиторська заборгованість - відсутні. |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
6. Узагальнений висновок щодо: |
|
|
||||||||||
|
|
У 2023році на виконання програми використано по загальному та спеціальному фондах - 2747090,88грн. За підсумками 2023року цілі, мета та завдання бюджетної програми виконано. Бюджетна програма 0611010 "Надання дошкільної освіти" залишається актуальною для подальшої її реалізації. |
|
|
||||||||||
|
|
ефективності бюджетної програми |
|
|
||||||||||
|
|
Середня ефективність програми |
|
|
||||||||||
|
|
корисності бюджетної програм |
|
|
||||||||||
|
|
Програма є корисною для подальшої її реалізації у наступному 2024році. |
|
|
||||||||||
|
|
довгострокових наслідків бюджетної програми |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
Головний спеціаліст |
|
Ірина БОРОВИК |
|
|
|||||||
|
|
|
|
(підпис) |
|
|
|
|||||||
