Оцінка ефективності бюджетної програми 0611210
|
|
ОЦІНКА ЕФЕКТИВНОСТІ БЮДЖЕТНОЇ ПРОГРАМИ |
|
|||||||||||
|
|
за 2023 рік |
|
|||||||||||
|
|
1. |
0600000 |
Відділ освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради |
||||||||||
|
|
|
(КПКВК ДБ(МБ)) |
(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету ) |
|
|||||||||
|
|
2. |
0610000 |
Відділ освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради |
|
|||||||||
|
|
|
(КПКВК ДБ(МБ)) |
(найменування відповідального виконавця) |
|
|||||||||
|
|
3. |
0611210 |
0990 |
Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду |
|
||||||||
|
|
|
(КПКВК ДБ(МБ)) |
(КФКВК) |
(найменування бюджетної програми) |
|
||||||||
|
|
4. Мета бюджетної програми: |
||||||||||||
|
|
Забезпечення надання державної підтримки особам з особливими освітнимипотребами, які здобувають освіту в закладі середньої освіти. Забезпечення фінансування закладів освіти. контроль за веденням бухгалтерського обліку та звітності |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Оцінка ефективності бюджетної програми за критеріями: |
гривень |
|
||||||||||
|
|
№ |
Показники |
План з урахуванням змін |
Виконано |
Відхилення |
|
|||||||
|
|
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
усього |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
усього |
|
|||
|
|
1. |
Видатки(надані кредити) |
35 795,24 |
0,00 |
35 795,24 |
32 382,24 |
0,00 |
32 382,24 |
-3 413,00 |
0,00 |
-3 413,00 |
|
|
|
|
1 |
Заробітна плата |
26 539,00 |
0,00 |
26 539,00 |
26 539,00 |
0,00 |
26 539,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|||||||||||
|
|
2 |
Нарахування на оплату праці |
5 843,24 |
0,00 |
5 843,24 |
5 843,24 |
0,00 |
5 843,24 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|||||||||||
|
|
3 |
Предмети,матеріали,обладнання та інвентар |
3 413,00 |
0,00 |
3 413,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
-3 413,00 |
0,00 |
-3 413,00 |
|
|
|
|
Відхилення виникли внаслідок того,що не відбулася закупівля |
|
|||||||||||
|
|
5.2 Виконання бюджетної програми за джерелами надходжень спеціального фонду: |
гривень |
|
||||||||||
|
|
№ |
Показники |
План з урахуванням змін |
Виконано |
Відхилення |
|
|||||||
|
|
1. |
Залишок на початок року |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
1.1 |
власних надходжень |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
1.2 |
інших надходжень |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
2. |
Надходження |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
2.1 |
власні надходження |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
2.2 |
надходження позик |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
2.3 |
повернення кредитів |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
2.4 |
інші надходження |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
3. |
Залишок на кінець року |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
3.1 |
власних надходжень |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
3.2 |
інших надходжень |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
5.3 Виконання результативних показників бюджетної програми за напрямами використання бюджетних коштів: |
|
|
||||||||||
|
|
№ |
Показники |
Затверджено паспортом бюджетної програми |
Виконано |
Відхилення |
|
|||||||
|
|
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
|
|||
|
|
Заробітна плата |
|
|||||||||||
|
|
|
Затрат |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Затверджений обсяг видатків на оплату за проведення корекційно-розвиткових занять |
35 795,24 |
0,00 |
35 795,24 |
32 382,24 |
0,00 |
32 382,24 |
-3 413,00 |
0,00 |
-3 413,00 |
|
|
|
|
Розбіжність виникла внаслідок зменшення фактичних видатків на придбання корекційних засобів навчання для дітей з особливими освітніми потребами, оскільки не відбулася закупівля матеріалів для проведення коректно-розвиткових занять |
|
|||||||||||
|
|
|
Продукту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Кількість учнів з ООП, які навчаються |
10,00 |
0,00 |
10,00 |
10,00 |
0,00 |
10,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в інклюзивнихкласах закладу загальної середньої освіти |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
|
Ефективності |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Середні витрати на оплату за проведеннякоректно-розвиткових занять |
3 579,52 |
0,00 |
3 579,52 |
3 238,22 |
0,00 |
3 238,22 |
-341,30 |
0,00 |
-341,30 |
|
|
|
|
Відхилення відбулося у зв'язку з заокругленням |
|
|
||||||||||
|
|
|
Якості |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Забезпеченість оплати за проведення корекційно-розвиваючих занять інклюзивних класів закладу освіти |
100,00 |
0,00 |
100,00 |
100,00 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
5.4 Виконання показників бюджетної програми порівняно із показниками попереднього року: |
гривень |
|
|
|||||||||
|
|
№ |
Показники |
Попередній рік |
Звітний рік |
Відхилення виконання (у відсотках) |
|
|
||||||
|
|
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
|
|
||
|
|
|
Видатки(надані кредити) |
23 987,45 |
0,00 |
23 987,45 |
32 382,24 |
0,00 |
32 382,24 |
135,00 |
0,00 |
135,00 |
|
|
|
|
1 |
Заробітна плата |
17 975,38 |
0,00 |
17 975,38 |
26 539,00 |
0,00 |
26 539,00 |
147,64 |
0,00 |
147,64 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
Затрат |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Затверджений обсяг видатків на оплату за проведення корекційно-розвиткових занять |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
32 382,24 |
0,00 |
32 382,24 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
Продукту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Кількість учнів з ООП, які навчаються в інклюзивнихкласах закладу загальної середньої освіти |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10,00 |
0,00 |
10,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
Ефективності |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Середні витрати на оплату за проведеннякоректно-розвиткових занять |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
3 238,22 |
0,00 |
3 238,22 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
Якості |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Забезпеченість оплати за проведення корекційно-розвиваючих занять інклюзивних класів закладу освіти |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
2 |
Нарахування на оплату праці |
6 012,07 |
0,00 |
6 012,07 |
5 843,24 |
0,00 |
5 843,24 |
97,19 |
0,00 |
97,19 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Предмети,матеріали,обладнання та інвентар |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
8,00 |
0,00 |
8,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
2 |
|
2 998,43 |
0,00 |
2 998,43 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
5.5 Виконання інвестиційних (проектів) програм: |
гривень |
|
|
|||||||||
|
|
№ |
Показники |
Загальний обсяг фінансування проекту (програми), всього |
План на звітний період з урахуванням змін |
Виконано за звітний період |
Відхилення |
Виконано всього |
Залишок фінансування на майбутні періоди |
|
|
|||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 = 5 -4 |
7 |
8 = 3 - 7 |
|
|
|||
|
|
1. |
Надходження всього: |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
Надходження бюджету розвитку |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
Надходження із загального фонду бюджету до спеціального фонду(бюджету розвитку) |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
Запозичення до бюджету |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
Інші джерела |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
2. |
Видатки бюджету розвитку всього: |
X |
|
|
|
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
5.6 Наявність фінансових порушень за результатами контрольних заходів: |
|
|
||||||||||
|
|
Наявність фінансових порушень за результатами контрольних заходів - відсутні |
|
|
||||||||||
|
|
5.7 Стан фінансової дисципліни: |
|
|
||||||||||
|
|
Дебіторська та кредиторська заборгованість за видатками на початок і кінець року - відсутня. |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
6. Узагальнений висновок щодо: |
|
|
||||||||||
|
|
Програма залишається актуальною для подальшої її реалізації |
|
|
||||||||||
|
|
ефективності бюджетної програми |
|
|
||||||||||
|
|
Висока ефективність програми |
|
|
||||||||||
|
|
корисності бюджетної програм |
|
|
||||||||||
|
|
Програма корисна для досягнення цілей і виконання завдань програми. |
|
|
||||||||||
|
|
довгострокових наслідків бюджетної програми |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
Головний спеціаліст |
|
Ірина БОРОВИК |
|
|
|||||||
|
|
|
|
(підпис) |
|
|
|
|||||||
