Оцінка ефективності бюджетної програми 0614030
|
|
ОЦІНКА ЕФЕКТИВНОСТІ БЮДЖЕТНОЇ ПРОГРАМИ |
|
|||||||||||
|
|
за 2023 рік |
|
|||||||||||
|
|
1. |
0600000 |
Відділ освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради |
||||||||||
|
|
|
(КПКВК ДБ(МБ)) |
(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету ) |
|
|||||||||
|
|
2. |
0610000 |
Відділ освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради |
|
|||||||||
|
|
|
(КПКВК ДБ(МБ)) |
(найменування відповідального виконавця) |
|
|||||||||
|
|
3. |
0614030 |
0824 |
Забезпечення діяльності бібліотек |
|
||||||||
|
|
|
(КПКВК ДБ(МБ)) |
(КФКВК) |
(найменування бюджетної програми) |
|
||||||||
|
|
4. Мета бюджетної програми: |
||||||||||||
|
|
Забезпечення прав громадян на бібліотечне обслуговування, загальну доступність до інформації та культурних цінностей, що збираються, зберігаються, надаються в тимчасове користування бібліотеками |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Оцінка ефективності бюджетної програми за критеріями: |
гривень |
|
||||||||||
|
|
№ |
Показники |
План з урахуванням змін |
Виконано |
Відхилення |
|
|||||||
|
|
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
усього |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
усього |
|
|||
|
|
1. |
Видатки(надані кредити) |
852 623,60 |
0,00 |
852 623,60 |
777 238,29 |
0,00 |
777 238,29 |
-75 385,31 |
0,00 |
-75 385,31 |
|
|
|
|
3 |
Предмети, матеріали та обладнання |
125 100,00 |
0,00 |
125 100,00 |
67 274,00 |
0,00 |
67 274,00 |
-57 826,00 |
0,00 |
-57 826,00 |
|
|
|
|
Відхилення по КЕКВ 2210 у сумі - 57826,00грн.,виникла у зв'язку з різницею між запланованою ціною товару та закупівельною на час придбання товару |
|
|||||||||||
|
|
4 |
Оплата послуг(крім комунальних) |
5 000,00 |
0,00 |
5 000,00 |
3 434,28 |
0,00 |
3 434,28 |
-1 565,72 |
0,00 |
-1 565,72 |
|
|
|
|
Відхилення по КЕКВ 2240 у сумі - 1565,72грн. виникла у зв'язку з різницею між запланованою ціною та закупівельною на час оплати наданих послуг |
|
|||||||||||
|
|
6 |
Придбання обладнання та предметів довгострокового користування |
159 823,60 |
0,00 |
159 823,60 |
144 800,40 |
0,00 |
144 800,40 |
-15 023,20 |
0,00 |
-15 023,20 |
|
|
|
|
Відхилення по КЕКВ 3110 у сумі - 15023,20грн.,виникла у зв'язку з різницею між запланованою ціною товару та закупівельною на час придбання товару |
|
|||||||||||
|
|
7 |
Нарахування на оплату праці |
100 900,00 |
0,00 |
100 900,00 |
100 825,64 |
0,00 |
100 825,64 |
-74,36 |
0,00 |
-74,36 |
|
|
|
|
Економія коштів виникла в зв'язку з заокругленням сум |
|
|||||||||||
|
|
9 |
Заробітна плата |
459 800,00 |
0,00 |
459 800,00 |
459 783,97 |
0,00 |
459 783,97 |
-16,03 |
0,00 |
-16,03 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|||||||||||
|
|
11 |
Окремі заходи по реалізації державних(регіональних)програм, не віднесені до заходів розвитку |
2 000,00 |
0,00 |
2 000,00 |
1 120,00 |
0,00 |
1 120,00 |
-880,00 |
0,00 |
-880,00 |
|
|
|
|
ВІдхилення по КЕКВ 2282 між плановими та касовими показниками пояснюється тим,що під час військового стану курси підвищення кваліфікації проводилися у дистанційному режимі. |
|
|||||||||||
|
|
5.2 Виконання бюджетної програми за джерелами надходжень спеціального фонду: |
гривень |
|
||||||||||
|
|
№ |
Показники |
План з урахуванням змін |
Виконано |
Відхилення |
|
|||||||
|
|
1. |
Залишок на початок року |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
1.1 |
власних надходжень |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
1.2 |
інших надходжень |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
2. |
Надходження |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
2.1 |
власні надходження |
3 423,60 |
3 423,60 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
2.2 |
надходження позик |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
2.3 |
повернення кредитів |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
2.4 |
інші надходження |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
3. |
Залишок на кінець року |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
3.1 |
власних надходжень |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
3.2 |
інших надходжень |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|||||||
|
|
5.3 Виконання результативних показників бюджетної програми за напрямами використання бюджетних коштів: |
|
|
||||||||||
|
|
№ |
Показники |
Затверджено паспортом бюджетної програми |
Виконано |
Відхилення |
|
|||||||
|
|
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
|
|||
|
|
Забезпечення доступності для громадян документів та інформації, створення умов для повного задоволення духовних потреб громадян, сприяння професійному та освітньому розвитку громадян, комплектування та зберігання бібліотечних фондів, їх облік, контроль за виконанням |
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Затрат |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
середнє число окладів (ставок) спеціалістів |
2,00 |
0,00 |
2,00 |
2,00 |
0,00 |
2,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
2 |
середнє число окладів (ставок) керівних працівників |
2,00 |
0,00 |
2,00 |
2,00 |
0,00 |
2,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
3 |
середнє число окладів (ставок) - усього |
4,00 |
0,00 |
4,00 |
4,00 |
0,00 |
4,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
4 |
кількість установ (бібліотек) |
4,00 |
0,00 |
4,00 |
4,00 |
0,00 |
4,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
5 |
Витрати на поповнення бібліотечного фонду |
0,00 |
156 400,00 |
156 400,00 |
0,00 |
81 376,80 |
81 376,80 |
0,00 |
-75 023,20 |
-75 023,20 |
|
|
|
|
Відхилення виникли внаслідок того, що не відбулася закупівля |
|
|
||||||||||
|
|
|
Продукту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
поповнення бібліотечного фонду |
0,00 |
1,00 |
1,00 |
0,00 |
0,40 |
0,40 |
0,00 |
-0,60 |
-0,60 |
|
|
|
|
Відхилення виникли внаслідок того, що не відбулася закупівля |
|
|
||||||||||
|
|
7 |
число читачів |
11,49 |
0,00 |
11,49 |
11,49 |
0,00 |
11,49 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
|
Ефективності |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
середні затрати на обслуговування одного читача |
60,29 |
13,61 |
73,90 |
55,04 |
7,08 |
62,12 |
-5,25 |
-6,53 |
-11,78 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
9 |
Середні витрати на придбання 1 примірн. |
0,00 |
156,40 |
156,40 |
0,00 |
81,37 |
81,37 |
0,00 |
-75,03 |
-75,03 |
|
|
|
|
Відхилення відсутнє |
|
|
||||||||||
|
|
5.4 Виконання показників бюджетної програми порівняно із показниками попереднього року: |
гривень |
|
|
|||||||||
|
|
№ |
Показники |
Попередній рік |
Звітний рік |
Відхилення виконання (у відсотках) |
|
|
||||||
|
|
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
|
|
||
|
|
|
Видатки(надані кредити) |
583 329,80 |
0,00 |
583 329,80 |
777 238,29 |
0,00 |
777 238,29 |
133,24 |
0,00 |
133,24 |
|
|
|
|
3 |
Предмети, матеріали та обладнання |
4 939,00 |
0,00 |
4 939,00 |
67 274,00 |
0,00 |
67 274,00 |
1 362,10 |
0,00 |
1 362,10 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Оплата електроенергії |
12 140,93 |
0,00 |
12 140,93 |
3 434,28 |
0,00 |
3 434,28 |
28,29 |
0,00 |
28,29 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Придбання обладнання та предметів довгострокового користування |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
144 800,40 |
0,00 |
144 800,40 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Нарахування на оплату праці |
103 253,31 |
0,00 |
103 253,31 |
100 825,64 |
0,00 |
100 825,64 |
97,65 |
0,00 |
97,65 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Заробітна плата |
461 866,52 |
0,00 |
461 866,52 |
459 783,97 |
0,00 |
459 783,97 |
99,55 |
0,00 |
99,55 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Медикаменти та перев'зувальні матеріали |
1 130,04 |
0,00 |
1 130,04 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
Окремі заходи по реалізації державних(регіональних)програм, не віднесені до заходів розвитку |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1 120,00 |
0,00 |
1 120,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
5.5 Виконання інвестиційних (проектів) програм: |
гривень |
|
|
|||||||||
|
|
№ |
Показники |
Загальний обсяг фінансування проекту (програми), всього |
План на звітний період з урахуванням змін |
Виконано за звітний період |
Відхилення |
Виконано всього |
Залишок фінансування на майбутні періоди |
|
|
|||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 = 5 -4 |
7 |
8 = 3 - 7 |
|
|
|||
|
|
1. |
Надходження всього: |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
Надходження бюджету розвитку |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
Надходження із загального фонду бюджету до спеціального фонду(бюджету розвитку) |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
Запозичення до бюджету |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
Інші джерела |
X |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
X |
X |
|
|
|||
|
|
2. |
Видатки бюджету розвитку всього: |
X |
|
|
|
X |
X |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
5.6 Наявність фінансових порушень за результатами контрольних заходів: |
|
|
||||||||||
|
|
Наявність фінансових порушень за результатами контрольних заходів - відсутні |
|
|
||||||||||
|
|
5.7 Стан фінансової дисципліни: |
|
|
||||||||||
|
|
Дебіторська та кредиторська заборгованість за видатками на початок і кінець року - відсутня. Ефективне та раціональне використання бюджетних коштів. |
|
|
||||||||||
|
|
6. Узагальнений висновок щодо: |
|
|
||||||||||
|
|
Програма є актуальною,сприяє залученню додаткових користувачів до бібліотек об'єднаної територіальної громади |
|
|
||||||||||
|
|
ефективності бюджетної програми |
|
|
||||||||||
|
|
Низька ефективність програми |
|
|
||||||||||
|
|
корисності бюджетної програм |
|
|
||||||||||
|
|
Створення умов для повного задоволення духовних потреб громадян,комплектування та зберігання бібліотечних фондів,їх облік. |
|
|
||||||||||
|
|
довгострокових наслідків бюджетної програми |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
Головний спеціаліст |
|
Ірина БОРОВИК |
|
|
|||||||
|
|
|
|
(підпис) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
