Пояснювальна записка до проєкту бюджету Мартинівської сільської територіальної громади 2026 рік

Дата: 08.12.2025 09:42

Кількість переглядів: 226

Пояснювальна записка до проєкту рішення про бюджет Мартинівської сільської територіальної громади на 2026 рік

Бюджет Мартинівської сільської територіальної громади розроблено відповідно до Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», з урахуванням вимог Бюджетного кодексу України та Податкового кодексу України, згідно з проєктом Закону України «Про Державний бюджет України на 2026 рік», бюджетних запитів головних розпорядників коштів, з урахуванням основних прогнозних макропоказників економічного і соціального розвитку регіону, які враховують дію правового режиму воєнного стану, та базується на прогнозі бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2026–2028 роки.

Основними принципами і пріоритетами, які враховані при формуванні проєкту бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2026 рік, є:

реальність та збалансованість всіх показників бюджету;
концентрація ресурсів бюджету на виконанні пріоритетних цілей та завдань, передбачених Стратегією розвитку Мартинівської сільської територіальної громади до 2027 року;
соціальна спрямованість бюджету;
підвищення ефективності управління бюджетними коштами, рівня прозорості та раціональності бюджетного процесу, дотримання жорсткої фінансової дисципліни, посилення контролю та відповідальності усіх учасників процесу за дотриманням бюджетного законодавства;
спрямування ресурсу бюджету громади на розвиток економіки сіл, формування інвестиційної привабливості території громади, допомогу сільському товаровиробнику;
планування бюджету на середньострокову перспективу.

Соціально – економічний стан розвитку Мартинівської сільської ради у 2025 році.

Пріоритетні напрями соціально-економічного розвитку, основні завдання по галузях і сферах економіки громади визначені Стратегією розвитку Мартинівської сільської територіальної громади на період до 2027 року.Важливою складовою економічного зростання у 2025 році є виконання середньострокових завдань розвитку агропромислового комплексу, окремих галузей і видів економічної діяльності та провідних бюджетоутворюючих підприємств.

Мартинівська сільська територіальна громада утворилася, шляхом об’єднання трьох сільських рад – Мартинівської, Варварівської та Білухівської , до складу ОТГ входить 5 сіл та 4 селища (Мартинівка, Білухівка, Варварівка, Вакулиха, Мар’янівка, Знаменка, Красне, Тишенківка, Шевченка), територія громади складає 253,559 кв.км, адміністративним центром є село Мартинівка. Загальна кількість зареєстрованого населення станом на на 01.08.2025 року Мартинівської громади становить 3,9 тис. осіб, з них:

жінок – 2 045 осіб;
чоловіків – 1 855 осіб.

Кількість зареєстрованих внутрішньо переміщених осіб склало 0,8 тис. осіб.

Відомості про структуру земельного фонду:

с. Білухівка – 4524,7205 га

с. Варварівка – 7127,9073 га

с. Мартинівка – 10925,4245 га

Площа лісового фонду складає :

с. Білухівка - 123,3000 га

с. Варварівка – 571,300 га

с. Мартинівка – 363,8600 га

Площа земель водного фонду :

с. Білухівка – 54,00 га

с. Варварівка – 55,9580 га

с. Мартинівка – 138,50 га

Кількість закладів, що утримуються за рахунок бюджету Мартинівської сільської територіальної громади - 26, у тому числі:

- - - заклади освіти – 5 у т.ч. Білухівська гімназія, Опорний заклад Мартинівський ліцей, Варварівський ліцей, Мар'янівська гімназія , ЗДО «Малятко» в селі Мартинівка. Станом на 01.01.2025 р. У закладах загальної середньої освіти навчається 317 дітей.;
    - заклади культури (БК,СК) - 9 у т.ч: Мартинівський СБК, Мартинівська сільська бібліотека, Мар'янівський СБК, Мар'янівська сільська бібліотека, Білухівський СБК, Білухівська сільська бібліотека, Варварівський СБК, Варварівська сільська бібліотека, Варварівський народний музей, Краснянський клуб.
    - Заклади охорони здоров’я -8 у т.ч:
Білухівська АЗПСМ с. Білухівка, вул. Шкільна, 7
Варварівська АЗПСМ с. Варварівка, вул. Лесі Українки, 14-а
Мартинівська АЗПСМ с. Мартинівка, вул. Б.Хмельницького, 18
ФАП с. Мар'янівка вул. Марії Розумовської,6
ФАП с-ще Тишенківка вул. Миру,4
ФАП с-ще Вакулиха вул. Шевченка, 12, кв.2
ФАП с-ще Красне вул. Першотравнева,2
ФАП с-ще Шевченка вул. Шевченка

МАРТИНІВСЬКА МІСЦЕВА ПОЖЕЖНА ОХОРОНА 39520, Україна, село Мартинівка, Полтавський р-н, Полтавська обл., Мартинівська ТГ, вулиця Калинова, будинок, 4;
ХАЛТУРИНСЬКЕ ГОСПРОЗРАХУНКОВЕ СІЛЬСЬКЕ КОМУНАЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО 39520, Україна, село Мартинівка, Полтавський р-н, Полтавська обл., Мартинівська ТГ, вулиця Барвіна Дмитра, будинок, 2;
КОМУНАЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО «БІЛУХІВКА» МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ РАДИ ПОЛТАВСЬКОГО РАЙОНУ ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ 39511, Україна, Полтавський р-н, Полтавська обл., село Білухівка, вулиця Миру, будинок, 11
КОМУНАЛЬНА УСТАНОВА "ЦЕНТР НАДАННЯ СОЦІАЛЬНИХ ПОСЛУГ" МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ РАДИ 39520, Полтавська обл., Полтавський р-н, село Мартинівка, Мартинівська ТГ, вул.Хмельницького Богдана, будинок 16 Б.

Економічна стабільність громади забезпечується діяльністю суб'єктів господарської діяльності, представленими сільськогосподарськими підприємствами , торгівлі та сфери послуг, малим та середнім бізнесом.

На території громади за даними Єдиного державного реєстру станом на 1 липня 2025 року зареєстровано 176 суб’єктів господарської діяльності, з них 56 юридичних осіб та 120 фізичних осіб-підприємців. Територіальний господарський комплекс громади представлений підприємствами виробничої та невиробничої сфери приватної, комунальної та державної форм власності. Аграрний сектор економіки громади представлений сільськогосподарськими та фермерськими господарствами, які спеціалізуються на вирощуванні зернових та технічних культур, тваринництво представлено невеликими фермами з вирощування кролів, свиней, корів та розведення бджіл: ПП ―АЛЬФА-КАПІТАЛ ТЕРРА, ПП «Білухівка», ФГ «Асмік», ПП «Агромаш», ПСП «Орач», ПСП «Вікторія», СФГ «Обрій», ФГ «Орчик плюс», ФГ «Дарія», СФГ «Гарант», ТОВ «Агропрогрес», СФГ Апіс», СФГ «Розквіт», СФГ «Прометей», ФГ Житниця», СФГ «Валентина», СФГ «Майське», ФГ «Наш край» і інші. Промисловість. Приватна газопромислова філія «Шебелинкагазвидобування» АТ «Укргазвидобування», одна з найбільших газовидобувних компаній України та ТОП-100 найбільших платників податків України веде свою діяльність на території громади. Найбільші орендарі земель – агроформування Мартинівської ТГ: ПП "БІЛУХІВКА" (вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур) – 30,33% площ орендованих земель; ПП ―АЛЬФАКАПІТАЛ ТЕРРА (вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур, вирощування овочів і баштанних культур, коренеплодів і бульбоплодів, вирощування інших однорічних і дворічних культур, вирощування винограду, вирощування зерняткових і кісточкових фруктів, вирощування ягід, горіхів, інших плодових дерев і чагарників, вирощування пряних, ароматичних і лікарських культур, відтворення рослин,) – 37,64; Піддубний А.В. – 4,92% (оренда ставка); ФГ "С. В. ЖИТНИЦЯ" (вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур) – 4,46% та інші. У Мартинівській ТГ зафіксовано значну кількість зареєстрованих суб'єктів господарської діяльності, що свідчить про активний розвиток підприємництва та економічну активність громади. Саме у розвитку підприємницької діяльності громада бачить можливість для реалізації бізнес-потенціалу і творчих здібностей своїх мешканців і, як наслідок – перспективу збільшення надходжень до бюджету і сталого економічного зростання. Важливо відзначити, що наявність такої кількості зареєстрованих суб'єктів господарювання створює потенціал для подальшого економічного зростання громади. Це може включати збільшення надходжень до місцевого бюджету, створення нових робочих місць, розвиток інфраструктури та підвищення якості життя населення.

ОЦІНКА НАДХОДЖЕНЬ ДОХОДІВ ТА ВИТРАТ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ ГРОМАДИ ЗА 2025 РІК

До загального фонду бюджету Мартинівської територіальної громади на 01.12. 2025 року надійшло 77 341 390,89 грн власних доходів. Основними джерелами формування є: податок на доходи фізичних осіб (24 378985,28 грн), рентна плата за користування інших природних ресурсів (25 751 679,20 грн), податок на майно (11 885 459,04 грн), єдиний податок (11 615 016,10 грн). Надходження доходів до спеціального фонду склали 2 177 057,80 грн власних доходів. Основними джерелами формування є: власні надходження бюджетних установ (1 5056 617,99 грн), благодійні внески, гранти та подарунки (330 022,28 грн) та кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України (398 802,74 грн) і інші.

Видатки загального фонду бюджету станом на 01.12.2025 року профінансовано в сумі 89 502 674,78 грн, що становить 90,56% виконання до плану з початку року. На фінансування видатків спеціального фонду спрямовано 11 768 830,99 грн , що становить 100% виконання до плану з початку року.

Одержані бюджетом громади доходи та проведена робота щодо ефективного використання цих коштів забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:

своєчасно виплачено заробітну плату; простроченої кредиторської заборгованості із зазначених виплат не допущено;
100-відсотково профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами;
профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.

Дохідна частина бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2026 рік.

В основу розрахунків доходної частини бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2026 рік покладено основні прогнозні макропоказники економічного і соціального розвитку регіону, положення Бюджетного кодексу України, проєкт Закон України "Про Державний бюджет України на 2026 рік", вимоги Податкового кодексу України, враховано динаміку надходжень податків, зборів та обов’язкових платежів за попередній рік, показники міжбюджетних трансфертів, визначені Міністерством фінансів України при формуванні Державного бюджету України на 2026 рік. При прогнозуванні дохідної частини бюджету громади на 2026 рік було враховано:

▪ наявні статистичні показники, які використовуються при розрахунку прогнозних надходжень податків та зборів, зокрема за 2024 рік, прогноз економічного і соціального розвитку України на 2026–2028 роки, затверджений постановою Кабінету Міністрів України від 06.08.2025 № 946.

▪ фактичне виконання дохідної частини бюджету;

▪ застосування нормативу зарахування податку на доходи фізичних осіб до місцевих бюджетів відповідно до норм Бюджетного кодексу України (без врахування податку на доходи фізичних осіб від грошового забезпечення військовослужбовців);

▪ періоди дії воєнного стану.

Формування доходів бюджету проведено за рахунок доходів, що визначені ст. 64, 69¹, 71 Бюджетного кодексу України, базової дотації та субвенцій із державного бюджету та місцевих бюджетів.

В цілому, показник доходів бюджету Мартинівської територіальної громади на 2026 рік обраховано в сумі 92 083 005,00 грн, у тому числі:

Податкові надходження - 88 816 100,00 грн;
Неподаткові надходження - 177 600,00 грн;
Офіційні трансферти 2 689 805,00 грн;
Доходи від операцій з капіталом - 560 000,00 грн;

Субвенції по загальному фонду складають 2 689 805,00 грн, в тому числі базова дотація – 2 567 800,00 грн, з Полтавського обласного бюджету місцевому бюджету передбачено, на забезпечення безоплатним зубопротезуванням та безоплатними ліками за рецептами лікарів громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, в тому числі хронічно хворих громадян, які потребують постійного прийому ліків, видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни в сумі 24 765,00 грн, встановлення телефонів особам з інвалідністю 1і 2 груп виділено 100,00 грн, санаторно-курортне оздоровлення членів сімей загиблих (померлих) Захисників і Захисниць України 51 940,00 грн, видатки на безоплатне поховання учасників бойових дій постраждалих учасників Революції Гідності та осіб з інвалідністю внаслідок війни в сумі 3 000,00 грн та проведення заходів із соціального відновлення ветеранів війни та членів їх сімей в сумі 42 200,00 грн.

Доходи загального фонду бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2026 рік (без трансфертів) обраховані з урахуванням вимог Бюджетного та Податкового кодексів України в сумі 88 833 200,00 грн, в порівнянні до плану зі змінами на 2025 рік доходи збільшено на 9,73% (+7 877 855,08 грн).

Фото без опису

Доходи ЗФ бюджету Мартинівської сільської територіальної громади в порівнянні за 2024-2026 роки

Загальний фонд доходів бюджету Мартинівської сільської теріторіальної громади на 2026 рік

(без урахування міжбюджетних трансфертів)

Прогнозні доходи загального фонду бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2026 рік розраховано в сумі 88 833 200,00 грн в порівнянні до плану зі змінами на 2025 рік доходи збільшено на 9,73 % (+ 7 877 855,08грн):

- Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати (код 11010100) – 20 174 600,00 гривень;

- Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (код 11010400) – 8 300 000,00 гривень;

- Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування (код 11010500) – 108 000,00 гривень;

- Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов'язання, що підлягає сплаті фізичними особами (код 11011300) – 3 500 000,00 гривень;

- Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності (код 11020200) – 180 000,00 гривень;

- Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування(код 13010100) – 30 000,00 гривень;

- Рентна плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення (крім видобування корисних копалин, визначених як Активи природних ресурсів) (код 13030100) – 5 000,00 гривень;

- Рентна плата за користування надрами для видобування нафти (крім видобування нафти, визначеної як Актив природних ресурсів) (код 13030700) –4 000,00 гривень;

- Рентна плата за користування надрами для видобування природного газу(крім видобування природного газу, визначеного як Актив природних ресурсів) (код 13030800) – 30 000 000,00 гривень;

- Рентна плата за користування надрами для видобування газового конденсату (код 13030900) – 1 800 000,00 гривень;

- Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (код 14040200) – 400 000,00 гривень;

- Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів,тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України (код 14040100) – 700 000,00 гривень;

- Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості (код 18010100) – 46 000,00 гривень;

- Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості (код 18010200) – 18 000,00 гривень;

- Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості (код 18010300) – 100 000,00 гривень;

- Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості (код 18010400) –183 000,00 гривень;

- Земельний податок з юридичних осіб (код 18010500) – 450 000,00 гривень;

- Орендна плата з юридичних осіб (код 18010600) – 10 000 000,00 гривень;

- Земельний податок з фізичних осіб (код 18010700) – 550 000,00 гривень;

- Орендна плата з фізичних осіб (код 18010900) – 900 000,00 гривень;

- Єдиний податок з юридичних осіб (код 18050300) – 50 000,00 гривень;

- Єдиний податок з фізичних осіб (код 18050400) – 3 157 000,00 гривень;

-Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків (код 18050500) – 8 000 000,00 гривень;

- Адміністративні штрафи та інші санкції(код 21081100) – 60 000,00 гривень;

- Плата за надання інших адміністративних послуг (код 22012500) – 6 000,00 гривень;

- Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (код 22012600) – 72 000,00 гривень;

- Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності (код 22080400) – 39 600,00 гривень;

При плануванні доходів враховані фактично отримані доходи за 11 місяців 2025 року та зміни у податковому та бюджетному законодавстві.

Фото без опису

СТРУКТУРА ВЛАСНИХ НАДХОДЖЕНЬ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ (ПЛАНУ ЗІ ЗМІНАМИ) СТАНОМ НА 01.12.2025 РОКУ

Фото без опису

СТРУКТУРА ВЛАСНИХ НАДХОДЖЕНЬ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ НА 2026 РІК

ПОДАТОК НА ДОХОДИ ФІЗИЧНИХ ОСІБ

У структурі доходів загального фонду бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2026 рік 36,12 % припадає на податок на доходи фізичних осіб, обсяг якого визначено у сумі 32 082 600,00 грн. Зменшення надходжень податку на доходи фізичних осіб на 2026 рік заплановано на рівні 2,46 % або –809 300,00 грн до уточненого річного плану на 2025 рік. Факторами впливу на спад надходжень податку на доходи фізичних осіб у 2024-2025 роках, є заключення договорів оренди землі одноосібниками (яким належать земельні ділянки сільськогосподарського призначення) з юрособам або фізособами-підприємцями, що спричинило зменшення надходження мінімального податкового зобов'язання (МПЗ) та затримкою відправлень податкових повідомлень Головним управління ДПС у Полтавській області з сумою нарахованого МПЗ. При розрахунку надходжень податку на доходи фізичних осіб враховано:

- збільшення розміру мінімальної зарплати та прожиткового мінімуму на одну особу в розрахунку на місяць, у т.ч. для основних соціальних і демографічних груп населення

- активізація роботи щодо легалізації виплати заробітної плати, за діяльністю суб’єктів господарської діяльності, які виплачують заробітну плату з порушенням вимог трудового законодавства;

- збереження основної ставки оподаткування доходів фізичних осіб в розмірі 18 відсотків та податкової соціальної пільги на рівні 50% прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Серед податкових агентів основними платниками податку на доходи фізичних осіб є: Ат "Укргазвидобування», ПП "АЛЬФА-КАПІТАЛ ТЕРРА, Виконавчий комітет Мартинівської сільської ради, ПСП «Орач», Халтуринське ГСКП, ПП «Агромаш», ПП «Білухівка», КП «Білухівка», Відділ освіти Мартинівської сільської ради і інш.

Фото без опису

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК ПІДПРИЄМСТВ

Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності (код 11020200) запланований в сумі 180 000,00 грн, що на 173 000,00 грн більше від очікуваних надходжень 2025 року, що розраховані відповідно до тенденцій фактичних надходжень сплачених суб’єктами господарювання в 2025 році, а також відкриття ще одного комунального підприємства на території Мартиніської територіальної громади. Згідно Бюджетного кодексу України ст 64, 64-1 та 66 частина чистого прибутку (доходу) комунальних установ входить до складу доходів загального фонду бюджету та зараховується до нього у розмірі 100 відсотків.

Фото без опису

РЕНТНА ПЛАТА ТА ПЛАТА ЗА ВИКОРИСТАННЯ ІНШИХ ПРИРОДНИХ РЕСУРСІВ

У структурі доходів загального фонду бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2026 рік 35,83% припадає на рентну плату за використання інших природних ресурсів, обсяг якого визначено у сумі 31 839 000,00 грн. Збільшення надходжень податку на 2026 рік заплановано на рівні 26,89 % або +6 747 361,58 грн до очікуваного показника 2025 року. При розрахунку надходжень враховано:

фактичні надходження у 2025 році рентної плати за використання інших природних ресурсів;
прогнозні обсяги видобутку корисних копалин, вартості обсягів видобутих корисних копалин (мінеральної сировини), макроекономічних показників, зокрема індексу промислової продукції у добувній промисловості і розробленні кар’єрів, середньорічної світової ціни на залізні руди, середньорічної ціни на нафту марки Brent та імпортованого природного газу, законодавчо встановлених ставок оподаткування, а також виходячи із прогнозних обсягів видобутку вуглеводневої сировини (природного газу, нафти та газового конденсату) та диференційованих ставок оподаткування (в залежності від глибини залягання покладів).

Рентна плата за користування надрами для видобування нафти, природного газу та газового конденсату (вуглеводні) зараховується починаючи з 2018 року у наступних пропорціях: 95% - до доходів державного бюджету і 5% - до доходів місцевих бюджетів. Найбільшим платником є АТ "УКРГАЗВИДОБУВАННЯ".

Фото без опису

АКЦИЗНИЙ ПОДАТОК

Прогнозні надходження акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів на 2026 рік визначені в сумі 1 100 000,00 грн, що на 22,22 % або – 200 000,00 грн більше до очікуваного показника 2025 року, які розраховані відповідно до тенденцій фактичних надходжень сплачених суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі в 2024 році.

Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів,тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України (код 14040100) визначений в сумі 700 000,00 грн, що на 40 % або – 200 000,00 грн більше до очікуваного показника 2025 року, які розраховані відповідно до тенденцій фактичних надходжень сплачених виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів,тютюну та промислових замінників тютюну, рідин в 2025 році.

Прогнозні надходження акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів ( крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) (код 14040200), що передбачає зарахування надходжень з алкогольних напоїв заплановано в сумі 400 000,00 грн, що залишилися на рівні з очікуваним показником 2025 року.

Фото без опису

ПОДАТОК НА МАЙНО

Відповідно до пункту 19 частини першої статті 64 Бюджетного Кодексу України податок на майно зараховується до бюджету місцевого самоврядування стовідсотково. На 2026 рік податок на майно визначається в обсягах, що враховує фактичні надходження податку на майно за 11 місяців 2025 року, прийняті ставки податку на майно та пільги відповідно до рішення 10 позачергової сесії восьмого скликання Мартинівської сільської ради від 14.07.2021р про встановлення місцевих податків і зборів на території Мартинівської сільської ради.

На 2026 рік податок на майно визначається в сумі 12 247 000,00 грн, що на 12,26 % або + 1 337 482,50 грн більше до очікуваного показника 2025 року в тому числі:

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості (код 18010100) – 46 000,00 гривень. Збільшення надходжень податку на 2026 рік заплановано на рівні 6,97 % або +3 000,00 грн до очікуваного показника 2025 року.

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості (код 18010200) – 18 000,00 гривень. Збільшення надходжень податку на 2026 рік заплановано на рівні 12,5 % або +2 000,00 грн до очікуваного показника 2025 року.

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості (код 18010300) – 100 000,00 гривень, що залишилися на рівні з очікуваним показником 2025 року.

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості (код 18010400) –183 000,00 гривень, що на 1,67 % або + 3 000,00 грн більше до очікуваного показника 2025 року;

- земельний податок з юридичних осіб (код 18010500) – 450 000,00 грн, що на 7,14 % або – 30 000,00 грн більше до очікуваного показника 2025 року.

- орендна плата з юридичних осіб (код 18010600) – 10 000 000,00 грн, що на 1 249 482,50 грн більше від обсягу на 2025 рік, обсяг збільшено на 14,28%;

- земельний податок з фізичних осіб (код 18010700) – 550 000,00 гривень, що на 50 000,00 грн більше від очікуваних надходжень 2025 року або 10 %, що розраховані відповідно до тенденцій фактичних надходжень сплачених фізичними особами в 2024 році;

- орендна плата з фізичних осіб (код 18010900) – 900 000,00 гривень, що залишилася на рівні 2025 року;

При розрахунку очікуваних надходжень податків на майно враховано пільги, які надані відповідно до рішення 10 позачергової сесії восьмого скликання Мартинівської сільської ради від 14.07.2021р про встановлення місцевих податків і зборів на території Мартинівської сільської ради); для юридичних осіб у розмірі 100 % для установ, організацій, які повністю утримуються за рахунок державного чи відповідного місцевого бюджету та є неприбутковими, тощо.

Фото без опису

ЄДИНИЙ ПОДАТОК

Враховуючи динаміку фактичних надходжень попереднього року сума надходжень єдиного податку на 2026 рік визначено в сумі 11 207 000,00 грн. Відповідно до пункту 20 частини першої статті 64 Бюджетного Кодексу України єдиний податок зараховується до бюджетів місцевого самоврядування стовідсотково.

Збільшення надходжень єдиного податку на 2026 рік заплановано на рівні 16,90 %, або + 1 620 411,00 грн до очікуваного показника 2025 року, що розраховані відповідно до фактичних надходжень сплачених юридичними, фізичними особами та сільськогосподарськими товаровиробниками в 2024 році.

- єдиний податок з юридичних осіб (код 18050300) – 50 000,00 грн, що на 10 000,00 грн або 25 % більше від очікуваних надходжень 2025 року, що розраховані відповідно до фактичних тенденцій надходжень зі сплати податку;

- єдиний податок з фізичних осіб (код 18050400) – 3 157 000,00 грн, що на 607 900,00 грн або 23,85% більше від очікуваних надходжень 2025 року, що розраховані відповідно до фактичних тенденцій надходжень зі сплати податку фізичними особами;

- єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків (код 18050500) – 8 000 000,00 грн, що на 1 002 511,00 грн або 14,33 % більше від очікуваних надходжень 2025 року, які розраховані відповідно до фактичних тенденцій надходжень зі сплати податку сільськогосподарськими товаровиробниками.

Найбільшими платниками є: ПП "АЛЬФА-КАПІТАЛ ТЕРРА", ПСП «Орач», ПП «Білухівка», ПП «Агромаш», ФГ « АСМІК», ФГ «Орчик плюс», ФГ «Дарія» та ФГ АГРО. ШЕВ та інші.

Фото без опису

ДОХОДИ ВІД ВЛАСНОСТІ ТА ПІДПРИЄМНИЦЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Прогнозні надходження адміністративних штрафів та інших санкцій на 2026 рік заплановані в сумі 60 000,00 грн, що залишилися на рівні очікуваного показника 2025 року та розраховані відповідно до тенденцій фактичних надходжень за 2024 рік.

АДМІНІСТРАТИВНІ ЗБОРИ ТА ПЛАТЕЖІ, ДОХОДИ ВІД НЕКОМЕРЦІЙНОЇ ГОСПОДАРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Відповідно до пунктів 36, 361, 362 , 363 частини першої статті 64 Бюджетного кодексу України плата за надання адміністративних послуг, які надаються виконавчими органами рад об’єднаних територіальних громад, що створюються згідно із законом та перспективним планом формування територій громад зараховується до місцевих бюджетів за місцем надання послуг. Неподаткові надходження та інші доходи визначалися на підставі динаміки фактичних надходжень протягом минулих та поточного років із урахуванням макроекономічних показників.

На 2026 рік визначаються адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності всього в сумі 117 600, 00 грн, що на 4,53 % або – 5 100,00 грн більше до очікуваного показника 2025 року в тому числі:

- плата за надання інших адміністративних послуг (код 22012500) – 6 000,00 грн, що залишилася на рівні очікуваного показника 2025 року.

- адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (код 22012600) – 72 000,00 грн, що на 12 000,00 грн більше від плану на 2025 рік. Збільшення надходжень на 2026 рік заплановано на рівні 20 %.

- надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності (код 22080400) – 39 600,00 грн, що на 17,5 % або – 8 400,00 грн менше до очікуваного показника 2025 року.

Фото без опису

ОФІЦІЙНІ ТРАНСФЕРТИ

- Базова дотація (код 41020100) – 2 567 800,00 грн;

- Інші субенції (код 410053900) – 122 005,00 грн;

ВИДАТКИ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ НА 2026 РІК

Бюджет Мартинівської сільської територіальної громади на 2026 рік та розрахунки його показників здійснено відповідно до вимог Бюджетного кодексу України, інших нормативно-правових актів, розрахункових показників Міністерства фінансів України, ряду інших параметрів (прожитковий мінімум, мінімальна заробітна плата, прогнозний індекс зростання споживчих цін, коефіцієнт підвищення вартості енергоносіїв тощо), а також окремих положень Закону України «Про Державний бюджет України на 2026 рік». Під час складання видаткової частини бюджету на 2026 рік насамперед враховано потребу в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати та на проведення розрахунків за електричну й теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ і послуги зв’язку, які споживають бюджетні установи.Керуючись частиною 1 статті 20 та статтею 18 прикінцевих та перехідних положень Бюджетного кодексу України при формуванні проєкту застосовано програмно-цільовий метод бюджетування.

При формуванні витрат проєкту бюджету Мартинівської територіальної громади на 2026 рік враховані показники міжбюджетних трансфертів, які передбачені для Мартинівської територіальної громади Законом України «Про Державний бюджет України на 2026 рік». При розрахунку видаткової частини бюджету Мартинівської сільської територіальної громади на 2026-2028 роки враховано:

1. Рівень мінімальної заробітної плати:

- з 01 січня 2026 року – в розмірі 8 647,00 грн,

- з 01 січня 2027 року – в розмірі 8 688,00 грн;

- з 01 січня 2028 року – в розмірі 10 059,00 грн.

2. Посадовий оклад працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки:

- з 01 січня 2026 року – в розмірі 3 470,00 грн, з

- з 01 січня 2027 року – в розмірі 3 744,00 грн;

- з 01 січня 2028 року – в розмірі 4 018,00 грн.

Прожитковий мінімум для основних соціальних і демографічних груп населення:

Прожитковий мінімум	2026 рік
На одну особу	3 209,00
Для дітей віком до 6 років	2 817,00
Для дітей віком від 6 до 18 років	3 512,00
Для працездатних осіб	3 328,00
Для осіб, які втратили працездатність	2 595,00

Видатки бюджету територіальної громади заплановані у сумі 92 083 005,00 грн, що на 31 287 439,92 грн менше від обсягу уточненого плану на 2025 рік, обсяг зменшено на 25,36%:

за загальним фондом видатки становлять 86 596 905,00 грн, що на 23 432 694,32 грн менше від уточненого обсягу на 2025 рік, обсяг зменшено на 21,3%;
за спеціальним фондом видатки складають 5 486 100,00 грн, що на 6 256 195,60 грн менше від уточненого обсягу на 2025 рік.

Розподіл видатків бюджету проведено з дотриманням вимоги частини 4 статті 77 Бюджетного кодексу України в частині забезпечення відповідними коштами на заробітну плату ( обов’язкові виплати), продукти харчування та енергоносії бюджетних установ в повному обсязі.

В бюджеті Мартинівської сільської територіальної громади на 2026 рік передбачаються витрати на фінансування:

Державне управління – 25 703 600,00 грн (27,91%);
Освіта – 20 916 900,00 грн (22,72%);
Охорона здоров'я– 2 500 000,00 грн (2,71%);
Соціальний захист та соціальне забезпечення – 8 495 805,00 грн (9,23 %);
Культура і мистецтво – 4 134 200,00 грн ( 4,49%);
Фізичну культура і спорт – 100 000,00 грн (0,12%),
Житлово-комунальне господарство - 20 860 000,00 грн (22,65%);
Інша діяльність – 2 932 000,00 грн(3,18%);
Економічна діяльність – 1 266 000,00 грн (1,37%);
Міжбюджетні трансферти – 5 174 500,00 грн (5,62%).

Фото без опису

ВИДАТКИ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ НА 2026 РІК

Фото без опису

УТОЧНЕНІ ВИДАТКИ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ СТАНОМ НА 01.12.2025 РОКУ

За економічною структурою видатки на утримання установ Мартинівської сільської територіальної громади та фінансування місцевих програм та заходів характеризуються наступними показниками:

на заробітну плату – 35 529 700,00 грн або 38,58% від загального обсягу видатків на 2026 рік;
нарахування на заробітну плату – 7 837 200,00 грн або 8,51% від загального обсягу видатків на 2026 рік;
видатки на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю становлять – 2 747 500,00 грн або 2,98% від загального обсягу видатків на 2026 рік.
видатки на відрядження становлять – 42 500,00 грн або 0,05% від загального обсягу видатків на 2026 рік.
оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 6 070 700,00 грн або 6,60% від загального обсягу видатків на 2026 рік.
субсидії та поточні трансферти підприємствам – 20 965 900,00 грн або 22,77 % від загального обсягу видатків на 2026 рік,
оплата послуг (крім комунальних) становить – 2 941 200,00 грн або 3,20% від загального обсягу видатків 2026 рік.
інші виплати населенню – 3 298 205,00 грн або 3,58 % від загального обсягу видатків на 2026 рік,
медикаменти та перев'язувальні матеріали – 4 000,00 грн або 0,004% обсягу видатків,
продукти харчування – 1 250 000,00 грн або 1,36% від загального обсягу видатків на 2026 рік,
інші поточні видатки громади складають – 48 000,00 або 0,05% від загального обсягу видатків на 2026 рік,
окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку становлять 47 500,00 грн або 0,05% від загального обсягу видатків на 2026 рік,
поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 5 174 500,00 грн або 5,62% від загального обсягу видатків на 2026 рік,
нерозподілені видатки складають 400 000,00 грн або 0,43% від загального обсягу видатків,
капітальні видатки склали 5 726 100,00 грн або 6,22% від загального обсягу видатків.

Витрати на поточне утримання установ передбачені з урахуванням мінімальної потреби для забезпечення роботи бюджетних закладів та здійснення ними відповідних суспільних функцій. З метою зменшення тимчасових касових розривів, що виникатимуть в процесі виконання бюджету Мартинівської територіальної громади пропонується затвердити оборотний залишок бюджетних коштів бюджету у сумі 200 000,00 грн. Обсяг оборотного залишку коштів не перевищує граничного розміру у 2 відсотки планових видатків загального фонду, визначеного статтею 14 Бюджетного кодексу України.

Фото без опису

СТРУКТУРА ВИДАТКІВ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ ЗА ЕКОМІЧНОЮ КЛАСИФІКАЦІЄЮ НА 2026 РІК

Фото без опису

СТРУКТУРА УТОЧНЕНИХ ВИДАТКІВ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ ЗА ЕКОМІЧНОЮ КЛАСИФІКАЦІЄЮ СТАНОМ НА 01.12. 2025 РОКУ

ВИДАТКИ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ БЮДЖЕТУ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ НА 2026 РІК ЗА ФУНКЦІОНАЛЬНОЮ СТРУКТУРОЮ

ДЕРЖАВНЕ УПРАВЛІННЯ

На виконання бюджетної програми 0210150 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об’єднаних територіальних громадах» (Виконавчий комітет Мартинівської сільської ради )) у загальному фонді бюджету передбачені асигнування у сумі 19 780 900,00 грн, що на 2 713 500,00 грн або на 12,06% менше проти планових показників (зі змінами) за 2025 рік. При розрахунку видатків враховано штатну чисельність працівників з 1 січня 2026 року у кількості 44 штатних одиниць .

Видатки по КЕКВ 2111 «Заробітна плата» працівникам Виконавчого комітету Мартинівської сільської ради на 2026 рік в бюджеті передбачено 13 600 000,00 грн, що на 274 600,00 грн або на 1,98% менше проти планових показників (зі змінами) за 2025 рік та дає змогу здійснювати обов’язкові виплати (посадовий оклад, ранг, надбавку за вислугу років) в повному обсязі та виплати стимулюючого характеру (премію та надбавку за високі досягнення), а також передбачено матеріальну допомогу на оздоровлення та виплату матеріальної допомоги на вирішення соціальнопобутових питань.
Видатки по КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» (22%) працівникам Виконавчого комітету Мартинівської сільської ради на 2026 рік в бюджеті передбачено 2 992 000,00 грн, що на 60 400,00 грн або на 1,98% менше проти планових показників (зі змінами) за 2025 рік
Видатки по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» на 2026 рік визначаються в сумі 1 080 000,00 грн, що на 39 400,00 грн або на 3,52% менше уточнених показників 2025 року, а саме:

дизпаливо 3600л×60,00грн= 216 000,00 грн;
бензин А-95 7560,00×60,00= 453 600,00 грн;
Папір 200 пачок×250,00 – 50 000,00 грн;
Канцтовари – 60 000,00 грн(файли, скоби,фотобумага, ручки, олівці,катриджі, скорзшивачі, папки серегатори і інше);
Бланки -20 000,00 грн;
Господарчі товари- 160 000,00 грн((50 000,00 грн туалетний папір, утьонок, доместос і інше для ЦНАПа та сільської ради ) та (110 000,00 грн вимикачі, лампочки та інше));
Запчастини -100 000,00 грн;
Державна атрибутика -20 000,00 грн

Видатки по КЕКВ 2240 «Оплата послуг крім комунальних» на 2026 рік визначаються в сумі 1 168 200,00 грн що на 815 900,00 грн або на 41,13 % менше проти уточнених показників 2026 року, а саме:

Послуги юриста(Семенко×16 500,00грн, Левошко ×16 500,00грн)×12- 396 000,00 грн;
плата за інтернет 650×12×4 об'єкта– 31 200,00 грн,
охоронні послуги 650×3 об'єкта ×12 – 23 400,00 грн,
Навчання(публічні закупівлі та підвищення кваліфікацій) – 15 000,00 грн,
Послуги по заміні (фільтрів, масла, колодок) – 200 000,00 грн,
Страховка машин – 15 000,00 грн,
Обслуговування електромереж– 30 000,00 грн,
Опломбування (газ – 8 000,00, світло – 1 000,00) – 9 000,00 грн,
Шиномонтаж – 20 000,00 грн,
оголошення в газеті – 15 000,00 грн.
поповнення мобільного телефона 2 шт – 5 000,00 грн,
Обслуговування старлінка 3 шт×5 600,00×12 – 201 600,00 грн,
заправка катриджа– 60 000,00 грн,
Повістки– 50 000,00 грн,
Обслуговування програмних забезпечень ( Медок – 4 000,00 грн, ВкурсіАгро – 54 000,00 грн, обслуговування сайту, електронної пошти – 15 000,00 грн, УБС – 12 000,00 грн, ІПК Місцевий бюджет» - 50 000,00 грн, інформаційна підтримка у сфері публічних закупівель – 12 000,00 грн)– 102 000,00 грн,
Послуги з виготовлення та обслуговування КЕП КП Програмний комплек «Варта» – 5 000,00 грн.

Видатки на відрядження на 2026 рік визначаються в сумі 10 000,00 грн, що на 1 000,00 грн менше проти уточнених показників 2025 року.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв на 2026 рік визначаються в сумі 895 700,00 грн, що на 128 00,00 грн більше показників за 2025 рік в тому числі:

КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» на 2026 рік визначається в сумі 20 000,00 грн, що залишилася на рівні показників на 2025 рік.
КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» на 2026 рік визначаються кошти в сумі 34472кВт×12,00 = 413 700,00 грн (розрахунки видатків на оплату електроенергії проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередній період та в межах лімітів на 2026 рік, видатки забезпечені 100%), що на 34 500,00 грн більше проти уточнених показників 2025 року.
КЕКВ 2274«Оплата природного газу» на 2026 рік визначаються кошти в сумі 14 000 куб×30,00=420 000,00 грн+42 000,00 (розподіл газу)= 462 000,00 грн , що на 94 000,00 грн більше проти уточнених показників 2025 року.

Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку на 2026 рік визначаються в сумі 15 000,00 грн, що на 10 200,00 грн більше проти уточнених показників 2025 року(оплата навчання з отриманням свідоцтва/сертифікату 5 чол×3 000,00грн)

Інші поточні видатки (КЕКВ 2800) на 2026 рік визначаються в сумі 20 000,00 грн, що залишилися на рівні показників на 2025 рік, а саме:

Податок на землю – 20 000,00 грн.

СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ ТА СОЦІАЛЬНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

КУ «Центр надання соціальних послуг)

(КПКВК 0213121)

Штатна чисельність працівників закладу надання соціальних послуг становить 18 штатних одиниць. Видатки на утримання установи заплановані в сумі 5 047 600,00 грн , що на 807 208,68 грн або на 19,04% більше планових показників (зі змінами) за 2025 рік .

Заробітна плата - 3 928 100,00грн що на 1 000 300,00 більше від плану з уточненням на 2025 рік;
Нарахування на заробітну плату – 885 300,00 грн, що на 240 708,68 більше від плану з уточненням, або на 37,34 %;
Придбання матеріалів, обладнання та інвентарю - 70 000,00 грн, що на 128 500,00 менше від плану з уточненням, з них:

Перукарське приладдя – 8 000,00 грн,
Милиця-ліктьова Medok регул. 6 шт– 4 200,00 грн,
Ходунки-рамки Medok на 2-х колесах 3 шт – 6 120,00 грн,
Ходунки-рамки Medok неск. регул. 2 шт – 2 398,00 грн.,
Низькоактивне крісло 3 шт – 26 070,00 грн,
Канцтовари – 20 000,00 грн,
Засоби особистої гігієни– 3 212,00 грн

Оплату послуг (крім комунальних) - 42 200,00 грн, що на 3 100,00 менше від плану з уточненням на 2025 рік, з них:

оплата за програму LOGICA – 2 000,00 грн,
Токени – 4 500,00 грн
Медок– 4 000,00 грн,
Обслуговування ПЗ FIT бюджет – 18 000,00 грн
Програмне забезпечення – 6 500 грн
Оплата послуг інтернету – 7 200,00 грн

Видатки на відрядження заплановані в сумі 20 000,00 грн, що на 16 400,00 більше від плану з уточненням на 2025 рік
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв на 2026 рік визначаються в сумі 102 000,00 грн, що на 58 100,00 грн більше показників за 2025 рік в тому числі:

КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» на 2026 рік визначається в сумі 2 400,00 грн.
КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» на 2026 рік визначаються кошти в сумі 300кВт×12,00 = 43 200,00 грн (розрахунки видатків на оплату електроенергії проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередній період та в межах лімітів на 2026 рік, видатки забезпечені 100%).
КЕКВ 2274«Оплата природного газу» на 2026 рік визначаються кошти в сумі 300 куб×28,00=50 400,00 грн.
КЕКВ 2275«Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» на 2026 рік визначаються кошти в сумі 6 000,00 грн (вивіз сміття).

ЖИТЛОВО-КОМУНАЛЬНЕ ГОСПОДАРСТВО

(КПКВК 0216013, 0216030)

Халтуринське госпрозрахункове комунальне підприємство.

Видатки підприємства становлять 14 652 500,00 грн, з них благоустрій населених пунктів – 14 352 500,00 грн, водопровідно-каналізаційне господарство – 300 000,00 грн, що на 382 300,00 грн або на 2,68% більше планових показників (зі змінами) за 2025 рік При розрахунку видатків враховано штатну чисельність працівників з 1 січня 2026 року у кількості 41,00 штатних одиниць.

Благоустрій населених пунктів 14 352 500,00 грн:

Заробітна плата – 8 664 000,00 грн, що на 604 000,00 більше від плану з уточненням, або на 7,49 % ;
Нарахування на заробітну плату (22%) – 1 906 100,00 грн, що на 176 100,00 більше від плану з уточненням, або на 10,18 % ;
Заробітна плата робітникам, зайнятим на громадських роботах 22 чол – 186 000 грн, що на 14 000,00 менше від плану з уточненням, або на 7 % ;
Нарахування на заробітну плату робітникам, зайнятим на громадських роботах 22 чол (22%) – 41 000,00 грн, що на 1 000,00 більше від плану з уточненням, або на 2,5 % ;
Придбання пального (ДП -25 000л по 60,00грн та бензин 6 500 л по 60,00 грн) – 1 890 000,00 грн, що на 850 000,00 грн більше від плану з уточненням;
Запчастини до комунальної техніки, будівельні матеріали, інвентар, господарчі матеріали – 500 000,00 грн, що на 455 000,00 грн менше до плану з уточненням або на 47,64 %;
Оплата за вуличне освітлення 68 777 кВ по 12,00 грн– 825 400,00 грн, що більше на 69 400,00 грн до плану з уточненням на 2025 рік або на 9,18 %;;
Поточний ремонт вуличного освітлення в с.Мартинівка, с.Білухівка, с. Мар'янівка, с. Вакулиха та с.Варварівка – 200 000,00 грн, що залишився на рівні планів 2025 року;
Послуги по лабораторному дослідженню контурів заземлення– 40 000,00 грн, що залишився на рівні 2025 року

Водопровідно-каналізаційне господарство 300 000,00 грн :

Труба ПВХ для проведення ремонтних робіт водогонів - 100 000,00 грн;

Насос відцентрований свердловинний 5,5 кВТ 5 шт - 200 000,00грн.

КП БІЛУХІВКА

Видатки підприємства становлять 4 121 400 грн, що на 504 200,00 грн або на 10,90% менше планових показників (зі змінами) за 2025 рік При розрахунку видатків враховано штатну чисельність працівників з 1 січня 2026 року у кількості 12,5 штатних одиниць

Благоустрій населених пунктів 4 121 400,00 грн:

Заробітна плата – 2 998 500,00 грн, що на 93 040,00 грн більше від плану з уточненням, або на 3,20 % ;
Нарахування на заробітну плату (22%)– 608 600,00 грн, що на 15 060,00 більше від плану з уточненням, або на 2,54 % ;
Придбання предметів і матеріалів – 514 300,00 грн, що на 270 700,00 грн менше від плану з уточненням, або на 34,48 % грн, а саме:

Бензин(для мотокос та бензопил) 2 400 л×60,00грн – 144 000,00 грн,
ДП (для трактора та мотоблока) 2 400 л×60,00грн – 144 000,00 грн,
Масло – 45 000,00 грн,
Спецодяг– 28 900,00 грн,
Запчастини до комунальної техніки – 22 900,00 грн,
Інвентар, господарчі товари – 90 000,00 грн,
Будівельні матеріали – 39 500,00 грн,

ІНША ДІЯЛЬНІСТЬ

(КПКВК 0218110, 0218130)

Видатки на іншу діяльність заплановані в сумі в сумі 2 532 000,00 грн з них на:

Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Загальний фонд фонд 100 000,00 грн:

Поновлення матеріального резерву (протигази, ьдозиметр, поповнення ПММ) – 100 000,00 грн.

МАРТИНІВСЬКА МІСЦЕВА ПОЖЕЖНА ОХОРОНА

Видатки підприємства становлять 2 432 000,00 грн, що на 389 100,00 грн або на 19,05% більше планових показників (зі змінами) за 2025 рік. При розрахунку видатків враховано штатну чисельність працівників з 1 січня 2026 року у кількості 9,5 штатних одиниць .

Заробітна плата– 1 679 200,00 грн, що на 419 100,00 грн більше від плану з уточненням, або на 33,26 %;
Нарахування на заробітну плату (22%) – 369 424,80 грн, що на 91 924,80 грн більше від плану з уточненням, або на 33,13 %;
Придбання ПММ (200л бензину, масла та гальмівної рідини, дизильне пальне 300л×60,00) – 26 600,00 грн, що на 12 600,00 грн більше від плану з уточненням;
Придбання палива на генератор 526,3×57 – 30 000,00 грн
Придбання канцтоварів – 51 358,00 грн;
Проходження медогляду – 1 268,00 грн;
Програма пожежного оповіщення ) – 210 000,00грн;
Програмне забезпечення та інші послуги – 31 576,00 грн;
Придбання матеріалів та предметів для укомплектування пожежного автомобіля – 54 939,00 грн, що на 35 061,00 грн менше від плану з уточненням, або на 38,96 %;
Страхування автомобіля та працівників – 20 000,00 грн;
Придбання твердого палива(дрова) 12 куб*2500 – 30 000,00 грн;
Оплата електроенергії6667кВт-12 – 80 000,00 грн;
Придбання господарських та дезінфікуючих засобів – 2 500,00 грн;
Курси для керівника – 6 000,00 грн;
Вивезення твердих побутових відходів– 3 000,00 грн;
Оплата за водопостачання – 3 000,00 грн;

СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ ТА СОЦІАЛЬНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ.

(КПКВК 0213032, 0213050, 0213090,0213160,0213172,0213230, 0213242)

На соціальний захист та соціальне забезпечення на 2026 рік заплановані кошти в сумі 3 448 205,00 грн, що на 2 787 175,00 грн або на 44,70% менше проти планових показників (зі змінами) за 2025 рік.

Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку – 1 200,00 грн, що залишилися на рівні 2025 року.

Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 24 765,00 грн, що на 6 765,00 грн більше порівняно з уточненими видатками 2025 року.

Видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни– 3 000,00 грн, що на 1 000,00 грн більше порівняно з уточненими видатками 2025 року..

Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги - 225 000,00 грн, що на 25 000,00 грн менше порівняно з уточненими видатками 2025 року.
Встановлення телефонів особам з інвалідністю I і II груп- 100,00 грн, що залишилися на рівні 2025 року.

Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення - 3 094 140,00 грн, що на 2 669 940,00 грн менше порівняно з уточненими видатками 2025 року з них:

виплати воїнам інтернаціоналістам (13 чоловік×5000,00) – 65 000,00 грн
новорічні подарунки – 50 000,00 грн
демобілізовані (40 чоловік×5000,00) – 200 000,00 грн
відшкодування витрат понесених на поховання - 150 000,00 грн
допомога при народженні (10 чоловік×20000,00) - 200 000,00 грн,
онкохворі та люди, які потрапили в складні життєві обставини - 1 230 000,00 грн,
воїни, що перебувають на військовій службі ЗСУ(25чоловік×30000,00) - 750 000,00 грн,
виплата ліквідаторам Чорнобильської катастрофи(12 чоловік×5000,00) - 60 000,00 грн,
Опікуни, піклувальники(9 чоловік×5 000,00) - 45 000,00 грн,
Діти інваліди (13чоловік×5 000,00) - 65 000,00 грн,
Полонені (2чоловік×30 000,00) - 60 000,00 грн,
Зниклі безвісти (1чоловік×30 000,00) - 30 000,00 грн,
До дня захисту дітей(2чоловік×5 000,00) - 10 000,00 грн,
До дня матері (4чоловік×5 000,00) - 20 000,00 грн,
До дня батька(3чоловік×5 000,00) - 15 000,00 грн,
Батькам загиблого (1чоловік×50 000,00) - 50 000,00 грн,
санаторно-курортне оздоровлення членів сімей загиблих (померлих) Захисників і Захисниць України - 51 940,00 грн,
проведення заходів із соціального відновлення ветеранів війни та членів їх сімей в сумі 42 200,00 грн

Видатки, пов'язані з наданням підтримки ВПО та/або евакуйованим особам у зв'язку із введенням воєнного стану – 100 000,00 грн, що на 100 000,00 грн менше порівняно з уточненими видатками 2025 року.

Економічна діяльність

Видатки на економічну діяльність Мартинівської сільської територіальної громади складають 416 000,00 грн на 2026 рік.

За бюджетною програмою КПКВК 0217130" Здійснення заходів із землеустрою" передбачено кошти в сумі 200 000,00 грн, що залишилися на рівні уточнених показників 2025 року, а саме на :

виготовлення технічної документації щодо інвентаризаціїземель та паспортизація водних об'єктів – 200 000,00 грн

За бюджетною програмою КПКВК 0217413" Інші заходи у сфері автотранспорту " передбачено кошти в сумі 200 000,00 грн, що залишилися на рівні уточнених показників 2025 року, видатки передбачені на оплату послуг з перевезення населення з с. Білухівка до с. Варварівка.

За бюджетною програмою КПКВК 0217680"Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування" передбачено кошти в сумі 16 000,00 грн

Відділ освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради

На виконання бюджетної програми 0610160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об’єднаних територіальних громадах» у загальному фонді бюджету передбачені асигнування у сумі 4 220 200,00 грн, що на 248 300,00 грн або на 5,56% менше планових показників (зі змінами) за 2025 рік. При розрахунку видатків враховано штатну чисельність працівників з 1 січня 2026 року у кількості 10 штатних одиниць.

Видатки по КЕКВ 2111 «Заробітна плата» працівникам Відділу освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради на 2026 рік в бюджеті передбачено 3 190 300,00 грн, що на 134 700,00 грн або на 4,22% менше проти планових показників (зі змінами) на 2025 рік та дає змогу здійснювати обов’язкові виплати (посадовий оклад, ранг, надбавку за вислугу років) в повному обсязі та виплати стимулюючого характеру (премію та надбавку за високі досягнення), а також передбачено матеріальну допомогу на оздоровлення та виплату матеріальної допомоги на вирішення соціальнопобутових питань).
Видатки по КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» (22%) працівникам Відділу освіти, культури та спорту Мартинівської сільської ради на 2026 рік в бюджеті передбачено 701 900,00 грн, що на 49 600,00 грн або на 6,60% менше проти планових показників (зі змінами) за 2025 рік.
Видатки по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» на 2026 рік визначаються в сумі 183 000,00 грн, що на 20 500,00 грн або на 10,07% менше уточнених показників 2025 року, а саме:

бензин А-95 2000,00×60,00= 120 000,00 грн;
Папір 150 пачок – 37 500,00 грн;
Канцтовари - 22 900,00 грн(файли, скоби,фотобумага, ручки, олівці,катриджі, скорзшивачі, папки серегатори і інше;
господарчі товари- 2 600,00 грн

Видатки по КЕКВ 2240 «Оплата послуг крім комунальних» на 2026 рік визначаються в сумі 140 500,00 грн що на 6 000,00 грн або на 4,46 % більше проти уточнених показників 2025 року, а саме:

Послуги з поточного ремонту та обслуговування комп'ютерної техніки- 10 000,00 грн;
Обслуговування програмного забезпечення (харчування)– 12 000,00 грн,
Послуги доставки Нова пошта – 5 000,00 грн,
Послуги доставки Укрпошта – 2 000,00 грн,
Послуги по здійсненню юридичної експертизи документів у сфері проведення державної реєстрації юридичної особи – 5 000,00 грн,
Послуги по оновленню програмного забезпечення FIT бюджет, медок, ТІС зарплата та логіка – 46 500,00 грн,
заправка катриджа– 10 000,00 грн,
Послуги сторонніх фахівців (юрист)– 50 000,00 грн,

Видатки на відрядження на 2026 рік визначаються в сумі 1 500,00 грн.
Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку на 2026 рік визначаються в сумі 1 000,00 грн.
Інші поточні видатки (КЕКВ 2800) на 2025 рік визначаються в сумі 2 000,00 грн, що залишилися на рівні уточнених показників 2025 року, а саме:

Екологічний податок – 2 000,00 грн.

ОСВІТА

Фінансування галузі проводиться як за рахунок власних джерел так і за рахунок субвенції. На 2026 рік на даний час відповідно до Закону України "Про Державний бюджет України на 2026 рік" не здійснений розподіл освітньої субвенції, з власних доходів місцевого бюджету – 20 916 900,00 грн

ДОШКІЛЬНА ОСВІТА

За бюджетною програмою 0611010 «Надання дошкільної освіти» передбачено видатків в сумі 3 191 600,00 грн, що на 412 800,00 грн або 14,86% більше порівняно з уточненими показниками 2025 року.

При розрахунку видатків враховано штатну чисельність працівників дошкільної освіти з 1 січня 2026 року у кількості 15,45 штатних одиниць.

На виплату заробітної плати з нарахуваннями (КЕКВ 2111) на 2026 рік витрати обраховані у загальній сумі 1 899 300,00 грн, що на 427 300,00 грн більше проти уточненого плану на 2025 рік. Фонд заробітної плати складається з обов’язкових виплат, у т.ч. посадовий оклад, надбавки за престижність праці в розмірі 20%, надбавки за вислугу років, за шкідливі умови праці.. Передбачена виплата матеріальної допомоги на оздоровлення при наданні щорічної.
Видатки по КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» (22%) на 2026 рік обраховані у загальній сумі 417 900,00 грн, що на 93 100,00 грн менше проти уточненого плану на 2025 рік.
Видатки на харчування дітей (КЕКВ 2230) в ЗДО «Малятко» становлять 250 000,00 грн, що на 35 000,00 грн або на 12,28 % менше уточненого плану на 2025 року. Кількість дітей, що відвідують заклад 15, вартість харчування 95,00 грн.
«Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» (КЕКВ 2210) на 2026 рік визначаються в сумі 42 400,00, що на 30 100,00 грн менше порівняно з фактичними видатками 2025 року, а саме:

Господарські товари(білизна, доместорс, утьонок, пральний порошок, рушники паперові, туалетний папір, засоби захисту від гризунів, фарба, Бензин для скошування трави 100 л) – 29 900,00 грн;
Канцтовари(папір, папки, олівці, папки серегатори, скоби, фотобумага, файли, ручки) – 12 500,00 грн.

«Медикаменти та перев'язувальні матеріали» (КЕКВ 2220) на 2026 рік визначаються в сумі 1 000,00, що залишилися на рівні планових видатків 2025 року.

«Оплата послуг крім комунальних»(КЕКВ 2240) на 2026 рік заплановані в сумі 110 400,00 грн, що на 27 100,00 грн, що менше порівняно з фактичними видатками 2025 року, а саме:

Послуги Національної поліції України – 2 400,00 грн;
інтернет – 7 200,00 грн,
послуги охорони – 7 800,00 грн
послуги з поточного ремонту оргтехніки(пот.ремонт принтера та заправка катриджів) – 5 000,00 грн,
оплата послуг з перезарядки вогнегасників – 2 500,00 грн,
послуги проф. огляду працівників садочку(13 чол.) – 7 000,00 грн,
послуги по обслуговуванню газових котлів – 21 000,00 грн,
послуги з ТО систем газопостачання (опломбування) – 13 500,00 грн,
послуги з перевірки димових та вентиляційних каналів – 10 000,00 грн,
вимірювання опору ізоляції мегометром кабельних ліній – 14 000,00 грн,
послуги по перевірці сигналізаторів загазованості та електроізолюючого фланця – 10 000,00 грн,
лабораторні послуги – 5 000,00 грн,
послуги з перевезення дрів – 5 000,00 грн.

«Видатки на відрядження» (КЕКВ 2250) на 2026 рік склали в сумі 1 000,00 грн що залишилися на рівні планових видатків 2025 року
На оплату енергоносіїв та комунальних послуг видатки складають 467 600,00 грн, що на 53 200,00 грн або на 12,84% більше ніж у 2025 році, в тому числі:

КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» на 2026 рік визначається в сумі 10 000,00 грн, що на 9 000,00 грн менше ніж у 2025 році.
КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» на 2026 рік заплановані кошти в сумі 237 600,00 грн (розрахунки видатків на оплату електроенергії проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередній період та в межах лімітів на 2026 рік, видатки забезпечені 100%), що на 30 200,00 грн або на 14,56% більше ніж у 2025 році.
КЕКВ 2274 «Оплата природного газу» на 2026 рік виділенні кошти в сумі 210 000,00 грн (розрахунки видатків на оплату природного газу проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередній період та в межах лімітів на 2026 року, видатки забезпечені 100%), що на 33 500,00 грн або на 18,98% більше ніж у 2025 році.
КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» на 2026 рік виділенні кошти в сумі 10 000,00 грн, що на 1 500,00 грн або на 13,04% менше ніж у 2025 році.

Окремі заходи по реалізації державних (регіональних ) програм, не віднесені до заходів розвитку на 2026 рік склали в сумі 2 000,00 грн, що на 1 000,00 грн або на 33,33% менше ніж у 2025 році

ЗАГАЛЬНА СЕРЕДНЯ ОСВІТА

При розрахунку видатків враховано штатну чисельність працівників освіти з 1 січня 2026 року , а саме:

Штатна чисельність педагогічних працівників 82,8 шт.од
Штатна чисельність іншого обслуговуючого персоналу 73,91 шт.од

За бюджетною програмою 0611021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» (за рахунок коштів місцевого бюджету) у передбачено 17 675 300,00 грн видатків, що на 1 619 900,00 грн або 8,40% менше порівняно з уточненими показниками 2025 року.

На виплату заробітної плати спеціалістів та іншого персоналу загальноосвітніх шкіл, передбачено (КЕКВ 2111) 8 909 500,00 грн, що забезпечує виплату заробітної плати в повному обсязі з обов’язковими та стимулюючими виплатами, що на 250 500,00 грн або на 2,90 % більше уточненого плану на 2025 рік.
Видатки по КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» (22%) працівникам на 2026 рік в бюджеті передбачено 1 959 700,00 грн, що на 24 400,00 грн або на 1,26% більше проти планових показників (зі змінами) за 2025 рік.
«Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» (КЕКВ 2210) на 2026 рік визначаються в сумі 1 005 600,00 грн, що на 41 000,00 грн більше порівняно з уточненими видатками 2025 року, а саме:

- канцтовари ( папір, папки, файли, фарба для принтерів, мати , м'ячі, реєстраційні журнали)– 53 200,00 грн,

- Господарські товари( туалетний папір, рушники паперові, пакети мусорні, фарба і інше) – 115 800,00 грн,

- Запасні частини для автобусів(літол,антифриз,щітка,рукавиці, амортизатори, енерго АКБ, клеми, провід та фільтри, гальмінівні колодки поповнення аптечок і інше) – 212 600,00 грн,

- бензин для скошування трави 400 л – 24 000,00 грн,

- Дизельне пальне 10 000л×60,00 грн – 600 000,00 грн.

«Медикаменти та перев'язувальні матеріали» на 2026 рік визначаються в сумі 3 000,00 грн, що залишилися на рівні з уточненими видатками 2025 року.

«Продукти харчування» враховують видатки на організацію безкоштовного одноразового харчування для учнів закладів освіти Мартинівської сільської територіальної громади, що склали 1 000 000,00 грн, що на 1 352 500,00 менше порівняно з уточненими видатками 202п року. Кількість дітей, що відвідують заклади середньої освіти склала 317 дітей, вартість діто-дня 70,00 грн
«Оплата послуг крім комунальних» на 2026 рік визначина в сумі 700 100,00 грн, що 114 100,00 грн менше порівняно з видатками 2025 року, а саме:

послуги Національної поліції – 6 000,00 грн;
послуги з охорони – 9 600,00 грн
плата за інтернет – 28 800,00 грн,
послуги з перезарядки вогнегасників - 20 000,00 грн,
профогляд - 50 000,00грн,
Оранта страхування 3 шт автобусів - 21 000,00 грн,
послуги по особистому страхуванню водіїв – 6 000,00 грн,
проведення технічної діагностики автобусів - 30 000,00 грн,
послуги з реєстрації, переєстрації колісних транспортних засобів - 7 500,00 грн,
ремонт і технічне обслуговування автобусів – 200 000,00 грн,
послуги по комплектації та зберіганню підручників – 3 000,00 грн,
поточний ремонт принтера та заправка картриджа – 16 000,00 грн,
послуги з обробки та передачі бази даних для отримання документів про освіту – 2 000,00 грн
лабораторні послуги – 20 000,00 грн,
послуги з поточного ремонту оргтехніки – 20 000,00грн

послуги по перевірці сигналізаторів загазованості та електроізолюючого фланця – 16 000,00 грн,
навчання з правил безпеки – 15 000,00 грн,
послуги з перевірки димових та вентиляційних каналів – 39 200,00 грн,
послуги із зняття та встановлення газових лічильників – 10 000,00 грн,
послуги з підвищення кваліфікації з обслуговування газового обладнання котельних установок – 7 000,00 грн,
послуги по повірці лічильників – 35 000,00 грн,
послуги по газопостачанню(зняття та встановлення коректора,роз пломбування елем. вузла обліку) – 35 000,00 грн,
технічне обслуговування вузлів обліку газу – 20 000,00 грн,
послуги з надання пакетів оновлень ПК «КУРС» – 7 500,00 грн
послуги по з ремонту і технічного обслуговуванню електричного і механ. Устаткування будівель (вимірювання опору ізоляції мегометром кабельних ліній) – 22 500,00 грн,
послуги з технічного огляду та випробувань манометрів та термометрів – 6 000,00 грн,
послуги по розпломбуванню, обстеженню та опломбуванню вузла обліку газу – 27 000,00 грн.
послуги з перевезення дрів – 20 000,00 грн

«Видатки на відрядження» на 2026 рік заплановані в сумі 10 000,00 грн, що залишилися на рівні з уточненими видатками 2025 року.
Оплата енергоносіїв і комунальних послуг загальноосвітніх шкіл визначено у сумі 4 057 400,00 грн, виходячи з споживання у 2025 році за діючими цінами і тарифами, що на 374 300,00 грн або на 10,16% більше ніж у 2025 році, в тому числі:

КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» на 2026 рік визначається в сумі 38 000,00 грн, що залишилися на рівні з уточненими видатками 2025 року.

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» на 2026 рік заплановані кошти в сумі 1 894 400,00 грн (розрахунки видатків на оплату електроенергії проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередній період та в межах лімітів на 2026 рік, видатки забезпечені 100%), що на 174 400,00 грн або на 10,14% більше ніж у 2025 році.
КЕКВ 2274 «Оплата природного газу» на 2026 рік виділенні кошти в сумі 2 100 000,00 грн (розрахунки видатків на оплату природного газу проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередній період та в межах лімітів на 2026 рік, видатки забезпечені 100%), що на 218 000,00 грн або на 11,58% більше ніж у 2025 році.
КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» на 2026 рік виділенні кошти в сумі 25 000,00 грн, що на 18 100,00 грн менше ніж у 2025 році.

Окремі заходи по реалізації державних (регіональних ) програм, не віднесені до заходів розвитку на 2026 рік склали в сумі 20 000,00 грн, що на 5 000,00 грн або на 25% менше ніж у 2025 році.
Інші поточні видатки (КЕКВ 2800) на 2026 рік визначаються в сумі 10 000,00 грн.

Видатки на оплату праці, нарахувань на оплату праці, оплату комунальних послуг та енергоносіїв по даних бюджетних програмах в бюджеті Мартинівської сільської територіальної громади на 2026 рік забезпечуються 100%.

КУЛЬТУРА ТА МИСТЕЦТВО

(КПКВК 0614030, 0614040, 0614060, 0614082)

Штатна чисельність працівників закладів культури на звітну дату становить 20,75 штатних одиниць На території громади функціонують 4 будинки культури, Народний музей, 1 сільський клуб та 4 бібліотеки.

За бюджетною програмою 0614030 «Забезпечення діяльності бібліотек» видатки на утримання передбачені у сумі 655 200,00 грн, що на 21 400,00 грн або на 3,16% менше уточнених показників за 2025 рік.

Видатки на заробітну плату (КЕКВ 2111) передбачено в сумі 517 100,00 грн, що на 13 900,00 грн. або на 2,62 % менше уточнених показників за 2025 року, що становить 100% до потреби.
Видатки по КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» (22%) працівникам на 2026 рік в бюджеті передбачено 113 800,00 грн, що на 2 400,00грн або на 2,07% менше проти планових показників (зі змінами) за 2025 рік.
«Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» на 2026 рік заплановані в сумі 15 800,00 грн, що на 6 300,00 грн менше уточненого плану за 2025 рік, а саме:

- господарські товари – 8 250,00 грн,

- Канцтовари – 7 550,00 грн,

«Оплата послуг (крім комунальних)» на 2026 рік визначаються кошти в сумі 4 000,00 грн, що на 300,00 грн менше уточненого плану за 2025 рік, а саме:

- послуги з ремонту, випробування, зарядження та перезарядження вогнегасників – 4 000,00 грн

Окремі заходи по реалізації державних (регіональних ) програм, не віднесені до заходів розвитку на 2026 рік склали в сумі 4 500,00 грн.

За бюджетною програмою 0614040 «Забезпечення діяльності музеїв та виставок» видатки на утримання передбачені у сумі 292 600,00 грн, що на 3 100,00 грн менше уточнених показників за 2025 рік.

Видатки на заробітну плату (КЕКВ 2111) передбачено в сумі 234 600,00 грн, що на 2 400,00 грн. менше уточнених показників за 2025 рік, що становить 100% до потреби.
Видатки по КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» (22%) працівникам на 2026 рік в бюджеті передбачено 51 600,00 грн, що на 600,00 грн або на 1,15% менше проти планових показників (зі змінами) за 2025 рік.
«Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» на 2026 рік заплановані в сумі 4 400,00 грн, що на 100,00 грн менше уточненого плану за 2025 рік, а саме:

- господарські товари – 1 410,00 грн,

- Канцтовари – 2 990,00 грн.

«Оплата послуг (крім комунальних)» на 2026 рік визначаються кошти в сумі 2 000,00 грн, що залишилися на рівні уточненого плану за 2025 рік, а саме:

- послуги з ремонту, випробування, зарядження та перезарядження вогнегасників – 2 000,00 грн

За бюджетною програмою 0614060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів» видатки на утримання передбачені у сумі 3 111 400,00 грн, що на 39 900,00 грн або на 1,30% більше уточнених показників 2025 року.

Видатки на заробітну плату (КЕКВ 2111) передбачено в сумі 1 924 900,00 грн, що на 64 900,00 грн або на 3,49 % більше уточнених показників за 2025 рік, що становить 100% до потреби.
Видатки по КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» (22%) працівникам на 2026 рік в бюджеті передбачено 423 400,00 грн, що на 14 200,00 грн або на 3,47% більше проти планових показників (зі змінами) за 2025 рік.
«Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» на 2026 рік заплановані в сумі 31 300,00 грн, що на 8 700,00 грн менше уточненого плану за 2025 рік, а саме:

- засоби боротьби з гризунами 100пач – 3 500,00 грн,

- Канцтовари – 3 000,00 грн,

- Фарба 20 банок – 10 000,00 грн,

- Бензин для скошування трави 200 л – 12 000,00 грн,

- миючі та дезинфікуючі засоби – 2 800,00 грн,

«Оплата послуг (крім комунальних)» на 2026 рік визначаються кошти в сумі 178 800,00 грн, що на 103 700,00 грн менше уточненого плану за 2025 рік, а саме:

- плата за інтернет – 28 800,00 грн,

- послуги з ремонту, випробування, зарядження та перезарядження вогнегасників – 4 000,00 грн

- вимірювання опору ізоляції мегометром кабельних ліній – 30 000,00 грн,

- ремонт комп'ютерної техніки – 8 000,00 грн,

- технічне обслуговування мереж електропостачання (розпломбування вузла обліку) – 8 000,00 грн,

- прпоекційний екран в конференцзал+проектор – 40 000,00 грн,

- послуги з перевезення дров трактором – 20 000,00 грн,

- ремонт підлоги ьу фойє Варварівського СБК – 40 000,00 грн.

Видатки на оплату комунальних послуг заплановані в сумі 548 000,00 грн, що на 73 200,00 грн. або на 15,42 % більше уточнених показників за 2025 рік в тому числі:

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» на 2026 рік визначаються кошти в сумі 528 000,00 грн (розрахунки видатків на оплату електроенергії проводились враховуючи фактичну кількість споживання в натуральних показниках за попередні періоди та в межах лімітів на 2026 рік, видатки забезпечені 100%).
КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» на 2026 рік виділенні кошти в сумі 20 000,00 грн, що на 30 000,00 грн менше ніж у 2025 році

Окремі заходи по реалізації державних (регіональних ) програм, не віднесені до заходів розвитку на 2026 рік склали в сумі 5 000,00 грн, що залишилися на рівні 2025 року.

За бюджетною програмою 0614082 "Інші заходи в галузі культури і мистецтва" передбачаються витрати на відзначення та організований відпочинок жителів села на державні, релігійні, традиційні місцеві свята та пам’ятні дати в 75 000,00 грн, що на 25 000,00 грн менше уточненого плану на 2025рік в т.ч.;

на виконання Програми «Проведення культурно-масових заходів на території Мартинівської сільської ради на 2025-2027 роки»(квіти до річниць вшанування пам'яті загиблих воїнів)

ФІЗИЧНА КУЛЬТУРА І СПОРТ

За бюджетною програмою 0615012 «Проведення навчально- тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту» передбачено видатки в сумі 100 000,00 грн, що залишилися на рівні уточнених показників 2025 року, видатки спрямовуються на покращення спортивної діяльності в ОТГ, а саме на:

придбання нагород для проведення спортивних заходів (кубки, медалі, грамоти) – 20 000,00 грн,
м'ячі – 50 000,00 грн,
Аптечки медичні – 6 000,00 грн,
Воротарська форма – 6 000,00 грн,
Каремати – 7 000,00 грн,
Сітки волейбольні – 6 000,00 грн,
Банер « СПОРТ ДЛЯ ВСІХ» – 5 000,00 грн.

ФІНАНСОВИЙ ВІДДІЛ МАРТИНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ РАДИ

На виконання бюджетної програми 3710160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об’єднаних територіальних громадах у загальному фонді бюджету передбачені асигнування у сумі 1 702 500,00 грн, що на 114 700,00 грн або на 6,31% менше проти планових показників (зі змінами) за 2025 рік. При розрахунку видатків враховано штатну чисельність працівників з 1 січня 2026 року у кількості 4,0 штатних одиниць.

На виплату заробітної плати працівникам фінансового відділу Мартинівської сільської ради на 2026 рік в бюджеті передбачено 1 325 900,00 грн, що на 81 300,00 грн або на 5,78% менше проти планових показників (зі змінами) за 2025 рік та дає змогу здійснювати обов’язкові виплати (посадовий оклад, ранг, надбавку за вислугу років) в повному обсязі та виплати стимулюючого характеру (премію та надбавку за високі досягнення), а також передбачено матеріальну допомогу на оздоровлення та виплату матеріальної допомоги на вирішення соціальнопобутових питань .

Видатки по КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» (22%) працівникам на 2026 рік в бюджеті передбачено 291 600,00 грн, що на 18 400,00 грн або на 5,93% менше проти планових показників (зі змінами) за 2025 рік.

Видатки по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» на 2026 рік визначаються в сумі 40 000,00 грн, що на 15 00,00 грн менше уточнених показників 2025 року, а саме:

Канцтовари – 28 000,00 грн(файли, скоби,фотобумага, ручки, олівці,катриджі, скорзшивачі, папки серегатори, калькулятр , флеш носії і інше);
Папір 50 шт -4 000,00 грн;
господарчі товари- 8 000,00 грн;

Видатки по КЕКВ 2240 «Оплата послуг крім комунальних» на 2026 рік визначаються в сумі 45 000,00 грн що залишилися на рівні уточнених показників 2025 року, а саме:

Поновлення ключів і сертифікатів – 2 000,00 грн,
Хмарний сервіс– 2 000,00 грн,
Право користуватися програмою Логіка – 15 000,00 грн,
Продовження ліцензії програми « M.e.doc» – 4 000,00 грн,
Обслуговування системного блоку, принтера – 4 000,00 грн,
заправка катриджа– 8 000,00 грн,
оголошення в газеті– 10 000,00 грн.

Резервний фонд

За бюджетною програмою 3718710 «Резервний фонд місцевого бюджету» передбачено видатки в сумі 400 000,00 грн, що становлять 0,44% від бюджету Мартинівської сільської територіальної громади.

МІЖБЮДЖЕТНІ ТРАНСФЕРТИ

У 2026 році з бюджету Мартинівської сільської територіальної громади планується передати субвенції по загальному фонду в сумі 5 174 500,00 грн в тому числі:

КПКВК 3719710 «Субвенція з місцевого бюджету на утримання об’єктів спільного користування чи ліквідацію негативних наслідків діяльності об’єктів спільного користування» склала 5 174 500,00 грн, що на 814 300,00 грн або на 13,60% менше проти планових показників (зі змінами) за 2026 рік, а саме:

Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню(ЦРЛ) - 212 200,00 грн;
Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної допомоги(ЦПМСД) - 3 686 800,00 грн;
Фінансова підтримка на утримання місцевих осередків(рад) всеукраїнських об’єднань фізкультурно-спортивної спрямованості(Колос) – 546 000,00 грн;
Інша діяльність у сфері державного управління (трудовий архів) – 132 000,00 грн
Утримання Комунальної установи «Карлівський інклюзивно-ресурсний центр» -27 000,00 грн
Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами (Карлівська дитяча музична школа) – 175 500,00 грн
Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти – 150 000,00 грн.
Карлівська ДЮСШ( гирьовик) – 245 000,00 грн

ОБСЯГ ПУБЛІЧНИХ ІНВЕСТИЦІЇ

З метою досягнення стратегічних цілей розвитку Мартинівської сільської територіальної громади та забезпечення реалізації завдань, спрямованих стимулювання соціально-економічного розвитку, модернізація енергоефективності в громадських будівлях, модернізація закладів освіти , покращення якості життя громадян та екології на 2026 рік виділено кошти в сумі 5 486 100,00 грн на публічні інвестиції, в розрізі публічних інвестиційних проєктів, а саме :

Модернізація матеріально-технічної бази комунальних підприємств та установ Мартинівської громади – 936 100,00 грн;
Розвиток і модернізація системи централізованого водопостачання Мартинівської сільської територіальної громади. – 2 000 000,00 грн;
Модернізація матеріально-зтехнічної бази закладів освіти Мартинівської громади для впровадження реформи Нова українська школа. – 50 000,00 грн;
Капітальний ремонт покрівлі та вимощення амбулаторії ЗПМС у с. Варварівка – 2 500 000,00 грн.